Článek 11 Posouzení validace veškerých interních modelů měření rizika a výsledku této validace

a)

proces validace provádějí zaměstnanci, kteří nejsou ani nebyli žádným způsobem zapojeni do vývoje interního modelu, který je předmětem validace;

b)

je proces validace prováděn s dostatečnými zdroji, včetně zkušených a kvalifikovaných zaměstnanců;

c)

není pohyblivá složka odměny zaměstnanců a vrcholných vedoucích pracovníků odpovědných za proces validace závislá na plnění úkolů souvisejících s řízením rizik nebo oblastmi podnikání instituce tak, že by to omezovalo nebo znemožňovalo jejich nezávislost;

d)

byla všechna nezbytná nápravná opatření vyplývající z procesu validace zohledněna ve validační zprávě podle odstavce 2 a byla včas provedena;

e)

je zaveden rozhodovací proces, který zajišťuje, že vrcholné vedení instituce zohlední zjištění a doporučení vyplývající z procesu validace;

f)

subjekt provádějící přezkum uvedený v čl. 10 odst. 1 písm. a) pravidelně posuzuje splnění podmínek uvedených v čl. 10 odst. 1 písm. e) a f).

a)

ověří, zda jsou doporučení, zjištění a závěry procesu validace zahrnuty do validační zprávy, která určuje a popisuje:

b)

ověří, zda jsou závěry, zjištění a doporučení validační zprávy přímo sděleny vedoucímu orgánu instituce a zda jsou jím zváženy předtím, než tento vedoucí orgán schválí model, který má být použit pro výpočet kapitálových požadavků, a předtím, než jsou použity jakékoli následné změny metodik;

c)

ověří, zda jsou veškerá nápravná opatření navržená validačními funkcemi zdokumentována ve validační zprávě a zda je k nim připojen časový plán, který je přiměřený k odstranění zjištěných nedostatků;

d)

ověří, zda je v interních strategiích instituce zahrnut postup eskalace pro ta nápravná opatření, která jsou opožděná, a zda je tento proces na základě faktických poznatků z minulosti dodržován;

e)

posoudí celkovou kvalitu výsledku procesu validace tím, že porovná nedostatky zjištěné při posuzování interního modelu v souladu s tímto nařízením s nedostatky zjištěnými validačním útvarem v procesu validace.