Článok 11 Posudzovanie validácie všetkých interných modelov merania rizika a výsledku takejto validácie

a)

proces validácie vykonávajú zamestnanci, ktorí nie sú nijako zúčastnení na vývoji interného modelu, ktorý je predmetom validácie, ani na vývoji takéhoto modelu nijako neboli zúčastnení;

b)

sa proces validácie vykonáva s dostatočnými zdrojmi vrátane skúsených a kvalifikovaných zamestnancov;

c)

pohyblivá zložka odmeňovania zamestnancov a vrcholového manažmentu zodpovedných za proces validácie nie je závislá od plnenia úloh súvisiacich s kontrolnými alebo obchodnými oblasťami inštitúcie spôsobom, ktorý bráni alebo prekáža ich nezávislosti;

d)

sa všetky potrebné nápravné opatrenia vyplývajúce z procesu validácie zohľadňujú v správe o validácii uvedenej v odseku 2 a vykonávajú sa včas;

e)

je zavedený rozhodovací proces s cieľom zabezpečiť, aby vrcholový manažment inštitúcie zohľadňoval zistenia a odporúčania vyplývajúce z procesu validácie;

f)

posudzovateľ uvedený v článku 10 ods. 1 písm. a) pravidelne posudzuje plnenie podmienok uvedených v článku 10 ods. 1 písm. e) a f).

a)

overujú, či sú odporúčania, zistenia a závery procesu validácie zahrnuté v správe o validácii, v ktorej sa identifikuje a opisuje:

b)

overujú, či sa závery, zistenia a odporúčania uvedené v správe o validácii priamo oznamujú riadiacemu orgánu inštitúcie a či ich posudzuje pred tým, než tento riadiaci orgán schváli model, ktorý sa má uplatňovať na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje, a pred uplatnením akýchkoľvek následných zmien metodík;

c)

overujú, či je akékoľvek nápravné opatrenie navrhované validačnými funkciami zdokumentované v správe o validácii a či je k nemu priložený harmonogram, ktorý je vhodný na odstránenie zistených nedostatkov;

d)

overujú, či je eskalačný proces zahrnutý do interných politík inštitúcie týkajúcich sa týchto nápravných opatrení, ktoré sú oneskorené, a či sa na základe dôkazov z minulosti tento proces uplatňuje;

e)

posudzujú celkovú kvalitu výsledku procesu validácie porovnávaním nedostatkov zistených pri posudzovaní interného modelu v súlade s týmto nariadením s nedostatkami zistenými útvarom validácie v rámci procesu validácie.