Članak 11. Procjena validacije i rezultata validacije internih modela za mjerenje rizika

(a)

postupak validacije provodi osoblje koje nije niti je na bilo koji način bilo uključeno u razvoj internog modela koji se validira;

(b)

postupak validacije provodi se s dovoljno resursa, iskusnog i kvalificiranog osoblja;

(c)

varijabilni primici osoblja i višeg rukovodstva odgovornog za postupak validacije nisu povezani s obavljanjem poslova institucije koji se odnose na kontrolu rizika ili organizacijske jedinice za trgovanje na način da bi to ometalo ili ograničavalo njihovu neovisnost

(d)

sve potrebne korektivne mjere koje proizlaze iz postupka validacije navedene su u izvještaju o validaciji iz stavka 2. i pravodobno se provode;

(e)

uveden je postupak odlučivanja kako bi se osiguralo da više rukovodstvo institucije vodi računa o rezultatima i preporukama koji proizlaze iz postupka validacije;

(f)

ocjenjivač iz članka 10. stavka 1. točke (a) redovito ocjenjuje jesu li ispunjeni uvjeti iz članka 10. stavka 1. točaka (e) i (f).

(a)

provjeriti jesu li preporuke, nalazi i zaključci postupka validacije uvršteni u izvještaj o validaciji u kojem se utvrđuju i opisuju:

(b)

provjeriti dostavljaju li se zaključci, nalazi i preporuke iz izvještaja o validaciji izravno upravljačkom tijelu institucije i razmatra li ih ono prije nego što odobri model za izračun kapitalnih zahtjeva i prije uvođenja naknadnih promjena metodologija;

(c)

provjeriti jesu li korektivne mjere koje su predložile funkcije validacije dokumentirane u izvještaju o validaciji, uz rokove primjerene za uklanjanje utvrđenih nedostataka;

(d)

provjeriti sadržavaju li interne politike institucije postupak eskaliranja za korektivne mjere koje nisu provedene u roku i na temelju dokaza iz prošlosti provjeriti provodi li se taj postupak;

(e)

procijeniti ukupnu kvalitetu rezultata postupka validacije tako da nedostatke utvrđene pri procjeni internog modela u skladu s ovom Uredbom usporede s nedostacima koje je u postupku validacije utvrdila jedinica za validaciju.