11. cikk A belső kockázatmérési modellek validálásának és a validálás eredményének az értékelése

a)

olyan személyzet végzi-e a validálási eljárást, amely semmilyen módon nem vett részt a validálás tárgyát képező belső modell kidolgozásában;

b)

elegendő erőforrást – többek között tapasztalt és képesített személyzet – vonnak-e be a validálási eljárás elvégzésére;

c)

a validálási eljárásért felelős személyzet és felső vezetők változó javadalmazása nem függ-e az intézmény kockázatellenőrzési vagy üzleti területeivel kapcsolatos feladatok ellátásától oly módon, hogy az akadályozza vagy gátolja függetlenségüket;

d)

tükröződnek-e a validálási eljárásból eredő szükséges korrekciós intézkedések a (2) bekezdésben említett validálási jelentésben, és azokat időben végrehajtják-e;

e)

van-e döntéshozatali eljárás annak biztosítására, hogy az intézmény felső vezetése figyelembe vegye a validálási eljárásból származó megállapításokat és ajánlásokat;

f)

a 10. cikk (1) bekezdésének a) pontjában említett felülvizsgáló rendszeresen értékeli-e a 10. cikk (1) bekezdésének e) és f) pontjában említett feltételeknek való megfelelést.

a)

ellenőrzik, hogy a validálási eljárás ajánlásairól, megállapításairól és következtetéseiről szóló validálási jelentés azonosítja és ismerteti-e:

b)

ellenőrzik, hogy a validálási jelentés következtetéseit, megállapításait és ajánlásait közvetlenül közlik-e az intézmény vezető testületével és az figyelembe veszi-e azokat, mielőtt jóváhagyná a szavatolótőke-követelmények kiszámításához alkalmazandó modellt, vagy mielőtt alkalmaznák a későbbi módszertani változtatásokat;

c)

ellenőrzik, hogy a validálási jelentés tartalmazza-e a validálási funkciók által javasolt korrekciós intézkedéseket és a feltárt hiányosságok korrekciójához szükséges megfelelő ütemtervet;

d)

ellenőrzik, hogy az intézmény belső szabályai tartalmaznak-e az említett ütemtervtől elmaradó korrekciós intézkedésekre vonatkozó eszkalációs eljárást, és – a múltbeli tapasztalatokat megvizsgálva –, hogy azt alkalmazzák-e;

e)

értékelik a validálási eljárás eredményének általános minőségét, oly módon, hogy összehasonlítják a belső modell e rendelet szerinti értékelése során feltárt hiányosságokat a validálási eljárás során a validálási részleg által feltárt hiányosságokkal.