Člen 11 Ocena validacije notranjih modelov za merjenje tveganj in rezultatov take validacije

(a)

postopek validacije izvajajo zaposleni, ki v nobenem pogledu niso oziroma niso bili vključeni v razvoj notranjega modela, ki se validira;

(b)

se postopek validacije izvaja z zadostnimi viri, vključno z izkušenimi in kvalificiranimi zaposlenimi;

(c)

variabilni prejemki zaposlenih in višjega vodstva, odgovornih za postopek validacije, niso odvisni od opravljanja nalog, povezanih z nadzorovanjem tveganj ali poslovnimi področji institucije, na način, ki onemogoča ali ovira njihovo neodvisnost;

(d)

se vsi potrebni popravni ukrepi, ki izhajajo iz postopka validacije, upoštevajo v poročilu o validaciji iz odstavka 2 in se izvedejo pravočasno;

(e)

je vzpostavljen postopek odločanja, s katerim se zagotovi, da višje vodstvo institucije upošteva ugotovitve in priporočila, ki izhajajo iz postopka validacije;

(f)

pregledovalec iz člena 10(1), točka (a), redno ocenjuje skladnost s pogoji iz člena 10(1), točki (e) in (f).

(a)

preverijo, ali so priporočila, ugotovitve in zaključki postopka validacije vključeni v poročilo o validaciji, v katerem so navedeni in opisani:

(b)

preverijo, ali se zaključki, ugotovitve in priporočila iz poročila o validaciji neposredno sporočijo upravljalnemu organu institucije, ki jih obravnava, preden ta upravljalni organ odobri model, ki se uporablja za izračun kapitalskih zahtev, in preden se izvedejo kakršne koli naknadne spremembe metodologij;

(c)

preverijo, ali je kakršen koli popravni ukrep, ki ga predlagajo funkcije validacije, dokumentiran v poročilu o validaciji in ali mu je priložen časovni razpored, ki je ustrezen za odpravo ugotovljenih pomanjkljivosti;

(d)

preverijo, ali je v notranje politike institucije vključen postopek stopnjevanja za tiste popravne ukrepe, s katerimi se zamuja, in ali se na podlagi preteklih dokazov ta postopek upošteva;

(e)

ocenijo splošno kakovost rezultatov postopka validacije s primerjavo pomanjkljivosti, ugotovljenih pri oceni notranjega modela v skladu s to uredbo, s pomanjkljivostmi, ki jih je v postopku validacije ugotovila enota za validacijo.