92. Instituce využívající interní modely pro úvěrové riziko, úvěrové riziko selhání protistrany a …

Instituce využívající interní modely pro úvěrové riziko, úvěrové riziko selhání protistrany a tržní riziko by měly při provádění reverzních zátěžových testů v souladu s články 177, 290 odst. 8 a 368 odst. 1 písm. g) nařízení (EU) č. 575/2013 usilovat o vytvoření závažných, ale pravděpodobných scénářů, které by mohly vést k významným nepříznivým dopadům a případně ověřovat celkovou životaschopnost instituce. Instituce by měly tyto reverzní zátěžové testy považovat za nezbytnou součást svých interních modelů pro výpočet kapitálových požadavků a za stálý nástroj řízení rizik pro zjišťování případných nedostatků těchto vnitřních modelů. V případě zátěžových scénářů s vysokou mírou závažnosti se modelové riziko zvyšuje a může vést k selhání předvídatelnosti modelu, ačkoli to nemusí být nutně považováno za znamení toho, že je modelování vstupů pro výpočet kapitálového požadavku dle IRB založených na interním ratingu nedostačující.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/