94. Vedoucí orgán by měl mít jasné a zdokumentované zásady, pokud jde o způsoby, jakými by tyto …

Vedoucí orgán by měl mít jasné a zdokumentované zásady, pokud jde o způsoby, jakými by tyto standardy měly být naplňovány. Tyto zásady by měly:

• a. připomínat pracovníkům, že by veškeré činnosti investičního podniku měly být vykonávány v souladu s platnými právními předpisy a s korporátními hodnotami investičního podniku;
• b. podporovat informovanost o rizicích prostřednictvím důsledné kultury řízení rizik v souladu s oddílem 9 obecných pokynů a vyjadřovat očekávání vedoucího orgánu, že při výkonu činnosti nedojde k překročení stanovené ochoty podstupovat riziko, omezení stanovených investičním podnikem a příslušných povinností pracovníků;
• c. stanovit principy a poskytnout příklady přijatelného a nepřijatelného chování, zejména pak v souvislosti se zkreslováním finančních údajů a porušováním povinností, hospodářskou a finanční trestnou činností, mimo jiné včetně podvodu, praní peněz a f inancování terorismu, postupů porušujících antimonopolní předpisy, finančních sankcí, úplatkářství a korupce, manipulace s trhem, nevhodného prodeje a jiných porušení právních předpisů na ochranu spotřebitelů, daňových deliktů spáchaných přímo i nepřímo, mimo jiné prostřednictvím nezákonných schémat dividendové arbitráže;
• d. vyjasnit, že se kromě dodržování požadavků vyplývajících z právních, regulačních a interních předpisů očekává, že pracovníci budou jednat čestně a bezúhonně a budou plnit svoje povinnosti s patřičnou dovedností, péčí a opatrností, a
• e. zajistit, aby pracovníci byli seznámeni s možnými interními a externími kázeňskými postihy, právními kroky a sankcemi, které mohou následovat v případě porušení povinností a nepřijatelného chování.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/