94. Upravljalni organ bi moral imeti jasne in dokumentirane politike za izpolnjevanje teh …

Upravljalni organ bi moral imeti jasne in dokumentirane politike za izpolnjevanje teh standardov. Te politike bi morale:

• a. zaposlene opozarjati, da je treba vse dejavnosti investicijskega podjetja opravljati v skladu z veljavno zakonodajo in korporativnimi vrednotami investicijskega podjetja;
• b. spodbujati zavedanje o tveganjih prek visoke kulture tveganj v skladu z oddelkom 9 smernic in posredovati pričakovanja upravljalnega organa, da dejavnosti ne bodo presegle sprejete nagnjenosti k prevzemanju tveganj in limitov , ki jih je določilo investicijsko podjetje, ter ustreznih odgovornosti zaposlenih;
• c. določiti načela ter navesti primere sprejemljivega in nesprejemljivega ravnanja, zlasti v povezavi z napačnim finančnim poročanjem in kršitvami, gospodarskim in finančnim kriminalom, ki med drugim vključuje goljufijo, pranje denarja in financiranje terorizma, protitrustovsk e praks e , finančn e sankcij e , podkupovanje in korupcijo, manipulacijo trga, napačno prodajo in drug e kršitv e zakonov o varstvu potrošnikov ter davčna kazniva dejanja, storjena neposredno ali posredno, vključno prek nezakonitih ali prepovedanih dividendnih arbitražnih shem;
• d. pojasniti, da se od zaposlenih poleg izpolnjevanja zakonskih zahtev in notranjih politik pričakuje, da bodo ravnali pošteno in moralno neoporečno ter svoje naloge opravljali s potrebno spretnostjo, natančnostjo in skrbnostjo, ter
• e. zagotoviti, da se bodo zaposleni zavedali potencialnih notranjih in zunanjih disciplinskih ukrepov, pravnih ukrepov in sankcij, ki bi lahko sledili zaradi kršitev in nesprejemljivega ravnanja.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/