94. Het leidinggevend orgaan voert een helder en gedocumenteerd beleid ten aanzien van de wijze …

Het leidinggevend orgaan voert een helder en gedocumenteerd beleid ten aanzien van de wijze waarop aan deze normen dient te worden voldaan. Dit beleid dient:

• a. personeelsleden eraan te herinneren dat alle activiteiten van de beleggingsonderneming dienen te worden verricht overeenkomstig de toepasselijke wetgeving en de ondernemingswaarden van de beleggingsonderneming;
• b. risicobewustzijn te bevorderen door middel van een sterke risicocultuur overeenkomstig hoofdstuk 9 van deze richtsnoeren, waarin de verwachting van het leidinggevend orgaan tot uiting wordt gebracht dat activiteiten de vastgestelde risicobereidheid en door de beleggingsonderneming vastgestelde limieten en de respectieve verantwoordelijkheden van personeelsleden niet zullen overschrijden;
• c. beginselen uiteen te zetten aangaande en voorbeelden te verstrekken van toelaatbaar en ontoelaatbaar gedrag, met name in verband met de opgave van onjuiste financiële gegevens en financieel wangedrag, economische en financiële misdrijven waaronder, maar niet beperkt tot, fraude, witwassen van geld en terrorismefinanciering, anti-trustpraktijken, financiële sancties, omkoping en corruptie, marktmanipulatie, misleidende verkopen en andere schendingen van wetgeving inzake consumentenbescherming, en fiscale misdrijven, hetzij rechtstreeks hetzij onrechtstreeks gepleegd, zoals door middel van onrechtmatige of verboden dividendarbitrageregelingen;
• d. aan te geven dat van personeelsleden niet alleen wordt verwacht dat zij de wettelijke en regelgevingsvereisten en het interne beleid naleven, maar ook dat zij zich eerlijk en integer gedragen en hun taken uitvoeren met de nodige bekwaamheid, zorgvuldigheid en toewijding; en
• e. ervoor te zorgen dat personeelsleden zich bewust zijn van de potentiële interne en externe disciplinaire maatregelen, gerechtelijke procedures en sancties die kunnen volgen op wangedrag en onaanvaardbaar gedrag.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/