94. Ba cheart go mbeadh beartais shoiléire agus dhoiciméadaithe ag an gcomhlacht bainistíochta …

Ba cheart go mbeadh beartais shoiléire agus dhoiciméadaithe ag an gcomhlacht bainistíochta maidir le conas ba cheart na caighdeáin seo a comhlíonadh. Ba cheart do na beartais sin an méid seo a leanas a dhéanamh:

• a. a mheabhrú don fhoireann gur cheart gníomhaíochtaí uile an ghnólachta infheistíochta a dhéanamh i gcomhréir leis an dlí is infheidhme agus le luachanna corparáideacha an ghnólachta infheistíochta;
• b. feasacht maidir le rioscaí a chur chun cinn trí chultúr láidir riosca i gcomhréir le Roinn 9 de na treoirlínte, ina gcuirtear in iúl go bhfuil an comhlacht bainistíochta ag súil nach sáróidh na gníomhaíochtaí an inghlacthacht riosca atá sainithe agus na teorainneacha atá sainithe ag an ngnólacht infheistíochta agus freagrachtaí na gcomhaltaí foirne faoi seach;
• c. prionsabail a leagan amach agus samplaí a sholáthar d’iompraíochtaí inghlactha agus do-ghlactha a bhaineann go háirithe le míthuairisciú agus mí-iompar airgeadais, coireacht eacnamaíoch agus airgeadais, lena n-áirítear, ach gan a bheith teoranta do chalaois, sciúradh airgid agus maoiniú sceimhlitheoireachta (ML/TF), cleachtais in aghaidh trustaí, smachtbhannaí airgeadais, breabaireacht agus éilliú, cúbláil mhargaidh, mídhíol agus sáruithe eile ar dhlíthe cosanta tomhaltóirí, cionta cánach, bíodh siad déanta go díreach nó go hindíreach, lena n-áirítear trí scéimeanna arbatráiste díbhinne neamhdhleathacha nó toirmiscthe;
• d. a shoiléiriú go bhfuiltear ag súil go mbeidh iompar na gcomhaltaí foirne macánta agus ionraic agus go gcomhlíonfaidh siad a ndualgais leis an scil, cúram agus dúthracht chuí, mar aon le ceanglais dhlíthiúla agus rialála agus beartais inmheánacha a chomhlíonadh; agus
• e. a áirithiú go bhfuil comhaltaí foirne ar an eolas faoi na gníomhaíochtaí araíonachta inmheánacha agus seachtracha, na gníomhartha dlí agus na smachtbhannaí a d’fhéadfadh a bheith mar thoradh ar mhí-iompar agus iompar do-ghlactha.

1. Forbhreathnú

1.1 Tagairtí

1.2 Ceanglais aitheanta

1.3 Caighdeáin ghaolmhara

2. Ceanglais aitheanta

3. Caighdeáin ghaolmhara

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/