94. Juhtorganil peaks olema selge ja dokumenteeritud poliitika, kuidas neid standardeid täita. See …

Juhtorganil peaks olema selge ja dokumenteeritud poliitika, kuidas neid standardeid täita. See poliitika peaks:

• a. tuletama töötajatele meelde, et investeerimisühingu kogu äritegevus peab olema kooskõlas kohaldatavate õigusaktide ja investeerimisühingu väärtustega;
• b. edendama tugeva riskikultuuri abil riskiteadlikkust kooskõlas suuniste jaoga 9 ning kajastama juhtorgani ootusi, et äritegevuses järgitakse investeerimisühingu määratletud riskivalmidust, riskilimiite ja töötajate vastavaid kohustusi;
• c. kehtestama põhimõtted ja tooma näiteid, milline on aktsepteeritav ja lubamatu käitumine seoses nõuetele mittevastava finantsaruandluse, üleastumiste ning majandus- ja finantskuritegevusega (sh pettused, rahapesu, terrorismi rahastamise ja trustidevastase õiguse rikkumised, finantssanktsioonid, altkäemaks ja korruptsioon, turu manipuleerimine, kuritahtlik müügitegevus ning muud tarbijakaitseõiguse rikkumised, otsesed või kaudsed maksurikkumised, sh ebaseaduslikud või keelatud dividendiarbitraaži skeemid);
• d. selgitama, et lisaks juriidiliste ja regulatiivsete nõuete ning sise-eeskirjade järgimisele oodatakse töötajatelt ausat ja väärikat käitumist ning oma ülesannete oskuslikku ja hoolikat täitmist; ja
• e. tagama, et töötajad tunnevad võimalikke asutusesiseseid ja -väliseid distsiplinaarmeetmeid, õiguslikke meetmeid ja sanktsioone, mis võivad järgneda rikkumistele ja lubamatule käitumisele.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/