Komponent Metode Fokus

Ved vurderingen af konsekvenserne af optioner bør institutterne tage hensyn til:

• (a) den potentielle indvirkning på aktuelle og fremtidige lån til førtidig indfrielse som følge af rentescenariet, underliggende økonomiske forhold og kontraktlige forhold. Institutterne bør tage hensyn til de forskellige dimensioner, der har indflydelse på de indbyggede adfærdsmæssige optioner
• (b) elasticitet i forbindelse med tilpasning af produktrenter til ændringer i markedsrenter
• (c) flytning af saldi mellem produkttyper på grund af ændringer i deres egenskaber, vilkår og betingelser.

Institutterne bør udarbejde politikker for opstilling og regelmæssig evaluering af de vigtigste antagelser om behandlingen af balanceførte og ikkebalanceførte poster, hvor renterisikostrukturen omfatter indbyggede optioner. Institutterne bør derfor:

• (a) kunne identificere alle væsentlige produkter og poster med indbyggede optioner, som vil kunne påvirke enten den rentesats, der skal betales, eller det adfærdsmæssige prisfastsættelsestidspunkt (i modsætning til den kontraktmæssige løbetid) for de relevante saldi
• (b) have passende prissætnings- og risikoreduktionsstrategier (f.eks. brug af derivater) for håndtering af virkningen af optionalitet inden for rammerne af deres risikovillighed, herunder gebyrer for førtidig indfrielse, som kunderne pålægges for at dække eventuelle omkostninger i forbindelse med opsigelsen (hvor dette er tilladt)
• (c) sikre, at modelleringen af væsentlige antagelser om kundeadfærd er begrundet i forhold til de underliggende historiske data og bygger på konservative hypoteser:
• (d) være i stand til at påvise, at de foretager præcis modellering (backtestet i forhold til erfaringerne)
• (e) være i besiddelse af relevant dokumentation for antagelserne i deres politikker og procedurer og have fastlagt en proces for regelmæssigt at kontrollere dem
• (f) have kendskab til, hvor følsomme resultaterne af instituttets risikomålinger er over for disse antagelser, herunder udføre stresstest af antagelserne og tage hensyn til disse test i forbindelse med beslutninger om allokering af intern kapital
• (g) foretage regelmæssig intern validering af disse antagelser for at kontrollere deres stabilitet over tid og justere dem efter behov.
• b) Antagelser om kundeadfærd vedrørende kundemellemværender uden fastlagte rentetilpasningstidspunkter