20. Instituttets stresstestprogram bør være behørigt dokumenteret for alle typer stresstest, der …

Instituttets stresstestprogram bør være behørigt dokumenteret for alle typer stresstest, der udføres på grundlag af den enkelte risikotype og/eller på porteføljeniveau og institutniveau. Dokumentationen bør som minimum omfatte:

• a) stresstestmetoden
• b) den mulige indbyrdes sammenhæng mellem solvensstresstest og likviditetsstresstest, dvs. en kortlægning af forringelsen af kapitalen (solvens) og muligheden for at udstede gældsbreve ("commercial papers") og obligationer (likviditet), makrodreven sandsynlighed for misligholdelse (solvens) og den implicitte migration mellem ratingklasser for institutternes ubehæftede aktiver og indvirkningen på sikkerhedsstillelse, der er deponeret hos den relevante centralbank (likviditet), stigningen i forventede misligholdte lån (solvens) og reduktionen i forventede indgående pengestrømme fra tilbagebetalinger af lån eller fra ikke-finansielle erhvervsobligationer (likviditet) eller en mulig likviditetsmangel (likviditet) og brandsalg af aktiver (solvens) og en stigning i finansieringsomkostninger (likviditet) og indvirkninger på resultatet (solvens)
• c) de roller og ansvarsområder, der er fastlagt i den interne politik, med nærmere angivelse af den anden og tredje forsvarsmekanismes rolle og som minimum processer for gennemførelsen af stresstestprogrammet
• d) en beskrivelse af hele processen med at udforme, godkende og overvåge gennemførelsen og med jævne mellemrum vurdere stresstestprogrammet og resultaterne heraf
• e) en beskrivelse af processerne til evaluering af stresstestresultater, herunder nærmere oplysninger om områder, hvor visse aspekter skal vurderes manuelt, samt processen for anvendelse af resultaterne som grundlag for ledelsestiltag og instituttets strategi
• f) en beskrivelse af og en fortegnelse over de relevante IT-applikationer, der er anvendt til stresstest (og hvis der er en central fortegnelse, kan der henvises hertil).

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/