20. Het programma voor stresstesten van de instelling dient naar behoren te worden gedocumenteerd …

Het programma voor stresstesten van de instelling dient naar behoren te worden gedocumenteerd voor alle soorten stresstesten die werden uitgevoerd op het niveau van afzonderlijke soorten risico’s en/of portefeuilleniveau, en op het niveau van de volledige vennootschap. Deze documentatie dient ten minste te bestaan uit:

• a) de aanpak voor stresstest;
• b) de mogelijke onderlinge verbanden tussen stresstesten solvabiliteit en stresstesten voor liquiditeit, met name een koppeling tussen de verslechtering wat betreft kapitaalpositie (solvabiliteit) en het vermogen om commercial papers en obligaties uit te geven (liquiditeit), macrogestuurde waarschijnlijkheid van verschuivingen in wanbetalingen (solvabiliteit) en de impliciete ratingverschuiving van onbezwaarde activa van banken en het effect op onderpand gedeponeerd bij de relevante centrale bank (liquiditeit), de stijging van verwachte oninbare leningen (solvabiliteit) en de daling van verwachte binnenkomende stromen van terugbetalingen van leningen of van niet-financiële bedrijfsobligaties (liquiditeit), of een mogelijke liquiditeitskloof (liquiditeit) en uitverkoop van activa (solvabiliteit), en een stijging van financieringskosten (liquiditeit) en effecten in winst en verlies (solvabiliteit);
• c) de taken en verantwoordelijkheden zoals vastgelegd in het interne beleid, met omschrijving van de taken voor de tweede en derde verdedigingslinie, en processen voor ten minste de prestaties van het programma voor stresstesten;
• d) een beschrijving van het volledige proces van het ontwerp, goedkeuring, uitvoering, opvolging van de prestaties en periodieke beoordeling van het programma voor stresstesten en de resultaten hiervan;
• e) een beschrijving van het proces voor beoordeling van het resultaat van stresstesten, inclusief toelichting bij domeinen die voor sommige delen een manueel of menselijk oordeel vereisen, en ook van het proces voor het gebruiken van de resultaten voor het informeren van beheersmaatregelen en de strategie van de instelling; en
• f) een beschrijving en inventarisatie van de relevante IT-toepassingen die worden gebruikt voor stresstesten (en waar er een centrale inventaris bestaat, kan hiernaar worden verwezen).

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/