20. Program stresového testovania inštitúcie má byť náležite zdokumentovaný pre všetky typy …

Program stresového testovania inštitúcie má byť náležite zdokumentovaný pre všetky typy stresových testov vykonaných na jedinom type rizika a/alebo úrovni portfólia, ako aj na úrovni podniku. Dokumentácia má zahŕňať minimálne:

• a) prístup k stresovému testovaniu;
• b) možné vzájomné prepojenia medzi stresovými testmi platobnej schopnosti a stresovými testmi likvidity, konkrétne mapovanie medzi zhoršením kapitálového stavu (platobnej schopnosti) a schopnosťou vydávať komerčné cenné papiere a dlhopisy (likvidita), pravdepodobnosťou zmien v zlyhaní vyvolaných makroekonomicky (platobná schopnosť) a implikovanou migráciou ratingu nezaťažených aktív bánk a vplyvu na zábezpeku vloženú v príslušnej centrálnej banke (likvidita), zvýšením očakávaných problémových úvero v (platobná schopnosť) a znížením očakávaných kladných peňažných tokov zo splátok úverov alebo z nefinančných podnikových dlhopisov (likvidita) alebo možnou likvidnou medzerou (likvidita) a núteným predajom aktív (platobná schopnosť) a zvýšením nákladov na financovanie (likvidita) a vplyvom ziskov a strát (platobná schopnosť);
• c) úlohy a povinnosti stanovené vo vnútornej politike, ktoré vymedzujú úlohy pre druhú a tretiu obrannú líniu a postupy minimálne pre vykonávanie programu stresového testovania;
• d) popis celého procesu navrhovania, schvaľovania, vykonávania a monitorovania výkonnosti a pravidelné hodnotenie programu stresového testovania a jeho výsledkov;
• e) popis procesov na vyhodnotenie výsledkov stresového testovania vrátane podrobností
• o oblastiach, ktoré v niektorých častiach vyžadujú manuálne alebo ľudské posúdenie, ako aj procesu na využitie výsledkov na podporu opatrení vedenia a stratégie inštitúcie;
• f) popis a súpis príslušných aplikácií IT, ktoré boli použité na stresové testovanie (v prípade centrálne ho súpisu naň možno odkázať).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/