20. Laitoksen stressitestausohjelma on dokumentoitava asianmukaisesti kaikkien stressitestityyppien …

Laitoksen stressitestausohjelma on dokumentoitava asianmukaisesti kaikkien stressitestityyppien osalta niin yksittäisten riskityyppien tasolla ja/tai salkkutasolla kuin yritystasollakin. Dokumentaation tulisi kattaa ainakin:

• a) stressitestauksen lähestymistapa
• b) vakavaraisuuden stressitestien ja likviditeetin stressitestien mahdolliset yhtymäkohdat, tarkemmin sanottuna kuvaus (mapping) seuraavien välillä: pääomaposition heikkeneminen (vakavaraisuus) ja kyky laskea liikkeelle rahamarkkinavelkakirjoja ja joukkovelkakirjoja (likviditeetti), makrotaloudesta johtuvat muutokset maksukyvyttömyyden todennäköisyydessä (vakavaraisuus) ja pankkien kiinnittämättömän omaisuuden implisiittinen luottoluokituksen muuttuminen ja asianomaiseen keskuspankkiin talletettuihin vakuuksiin kohdistuva vaikutus (likviditeetti), odotettujen järjestämättömien lainojen kasvu (vakavaraisuus) ja lainojen uudelleenmaksuista tai muista kuin rahoitusalan yritysten liikkeeseen laskemista joukkolainoista saatavien odotettavien käteisvirtojen väheneminen (likviditeetti), tai mahdollinen likviditeettivaje (likviditeetti) ja omaisuuserien pikainen myynti (vakavaraisuus) ja rahoituskulujen kasvu (likviditeetti) ja tuloslaskelmavaikutusten kasvu (vakavaraisuus)
• c) sisäisissä toimintalinjoissa määritetyt roolit ja vastuut täsmentäen toisen ja kolmannen puolustuslinjan roolit ja vähintään stressitestausohjelman suorituksen menettelyt
• d) kuvaus koko suunnittelu-, hyväksymis-, suoritus- ja seurantamenettelystä ja säännöllisen stressitestausohjelman arviointimenettelystä tuloksineen
• e) kuvaus stressitestin tulosten arviointimenettelyistä, mukaan lukien tiedot alueista, jotka vaativat osittain manuaalista tai ihmisten tekemää arvostelmaa, sekä menettelystä, jossa tuloksia käytetään johdon päätöksenteossa ja laitoksen strategiassa
• f) stressitestauksessa käytettävien asianmukaisten IT-sovellusten kuvaus ja kartoitus (lisäksi voidaan viitata mahdolliseen keskusinventaariin).

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/