20. Program stresnega testiranja za institucije bi bilo treba ustrezno dokumentirati za vse vrste …

Program stresnega testiranja za institucije bi bilo treba ustrezno dokumentirati za vse vrste stresnih testov, ki se izvajajo na ravni ene vrste tveganja in/ali portfelja ter na ravni podjetij. Dokumentacija mora zajemati vsaj:

• a) metodo stresnega testiranja;
• b) mogoče medsebojne povezave med stresnimi testi solventnosti in stresnimi testi likvidnosti, in sicer glede na ugotavljanje poslabšanja stanja kapitalskega položaja (solventnost) in sposobnost izdajanja komercialnih zapisov in obveznic (likvidnost), verjetnosti sprememb neplačil na makro ravni (solventnost) in implicitno spremembo bonitetne ocene neobremenjenih sredstev bank ter učinka na zavarovanje, ki je bilo deponirano pri ustrezni centralni banki (likvidn ost), povečanje pričakovanih slabih posojil (solventnost) ter zmanjšanje pričakovanih prilivov iz odplačil posojil ali nefinančnih podjetniških obveznic (likvidnost), morebitno likvidnostno vrzel (likvidnost) in prodajo premoženja po zelo nizkih cenah (solventnost) ter povečanje stroškov financiranja (likvidnost) in učinkov dobička in izgube (solventnost);
• c) vloge in odgovornosti, kot so določene v internem pravilniku, z navedbo vloge za drugo in tretjo raven obrambe ter postopke, in sicer najmanj za izvajanje programa stresnega testiranja;
• d) opis celotnega postopka oblikovanja, odobritve, izvajanja, spremljanja uspešnosti ter rednega ocenjevanja programa stresnega testiranja in njegovih rezultatov;
• e) opis postopkov za ocenjevanje rezultatov stresnih testov, vključno s podrobnostmi o področjih, ki ponekod zahtevajo ročno ali človeško presojo, pa tudi postopkov o uporabi rezultatov za obveščanje ukrepov upravljanja in strategije institucije;
• f) opis in seznam ustreznih aplikacij informacijskih tehnologij, ki se uporabljajo za stresno testiranje (in če obstaja centralni seznam, se lahko navede sklic).

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/