129. Investeringsselskaberne bør udvikle og opretholde en kultur, der tilskynder en positiv …

Investeringsselskaberne bør udvikle og opretholde en kultur, der tilskynder en positiv holdning til risikostyring og compliance inden for investeringsselskabet og en stærk og omfattende ramme for intern kontrol. Inden for denne ramme bør investeringsselskabernes forretningsområder være ansvarlige for at forvalte de risici, de påtager sig under udøvelsen af deres aktiviteter og have kontrolforanstaltninger, der har til formål at sikre overholdelse af interne og eksterne krav. Som en del af denne ramme bør investeringsselskaberne, ud over en ramme for risikostyring, have en permanent og effektiv intern compliancefunktion²⁷ , som i behørigt og tilstrækkeligt omfang har autoritet, vægt og adgang til ledelsesorganet til at udføre sin mission. Hvis det er rimeligt under hensyntagen til kriterierne i del I, bør investeringsselskaberne også have en intern risikostyrings- og revisionsfunktion.

²⁷ Uden at det berører artikel 22 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 565/2017.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/