129. Investicijska podjetja bi morala razviti in vzdrževati kulturo, ki spodbuja pozitiven odnos do …

Investicijska podjetja bi morala razviti in vzdrževati kulturo, ki spodbuja pozitiven odnos do nadzora tveganj in skladnosti v investicijskih podjetjih ter zanesljivo in celovito ureditev notranjih kontrol. V tej ureditvi bi morala biti poslovna področja investicijskih podjetij odgovorna za upravljanje tveganj, ki nastanejo pri opravljanju dejavnosti, ter imeti vzpostavljen nadzor za spremljanje skladnosti z notranjimi in zunanjimi zahtevami. Kot del te ureditve bi morala investicijska podjetja imeti funkcijo trajnega in učinkovitega notranjega spremljanja skladnosti²⁷ , ki ima za opravljanje svojih nalog ustrezna in zadostna pooblastila, dovolj visok položaj in dostop do upravljalnega organa, ter ureditev upravljanja tveganj. Če je ob upoštevanju meril iz naslova I to sorazmerno, bi investicijska podjetja morala imeti tudi funkcijo notranjega upravljanja tveganj in notranje revizije.

²⁷ Brez poseganja v člen 22 Delegirane uredbe Komisije št. 565/2017.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/