129. Firmy inwestycyjne powinny wypracować oraz utrzymywać kulturę zachęcającą do pozytywnego …

Firmy inwestycyjne powinny wypracować oraz utrzymywać kulturę zachęcającą do pozytywnego nastawienia do kontroli ryzyka i zgodności z przepisami w instytucji, a także solidne i kompleksowe ramy kontroli wewnętrznej. W tych ramach linie biznesowe firm inwestycyjnych powinny być odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, jakie ponoszą w związku z prowadzeniem działalności, oraz powinny ustanowić mechanizmy kontrol i mające na celu zapewnienie zgodności z wewnętrznymi i zewnętrznymi wymogami. W związku z tymi ramami firmy inwestycyjne powinny ustanowić stałe i skuteczne służby kontroli wewnętrznej²⁷ dysponujące wystarczającymi uprawnieniami, statusem i dostępem do organu zarządzającego, aby móc wypełniać swoją funkcję, oraz ustanowić ramy zarządzania ryzykiem. Biorąc pod uwagę kryteria proporcjonalności określone w tytule I, firmy inwestycyjne powinny również ustanowić komórkę wewnętrznego zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego.

²⁷ Bez uszczerbku dla art. 22 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 565/2017.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/