+31. Das Institut sollte die maximale offene Nettoposition anhand der folgenden Formeln berechnen …

31. Das Institut sollte die maximale offene Nettoposition anhand der folgenden Formeln berechnen …

Das Institut sollte die maximale offene Nettoposition anhand der folgenden Formeln berechnen:

a. Wenn das Institut beabsichtigt, die harte Kernkapitalquote (CET1) abzusichern, ist folgende Formel zu verwenden:

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (1,01 ∙ 𝐹𝑋 𝐹𝐶 )−𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = 𝐶𝐸𝑇1 ∙ 𝑅𝑊𝐴 0,01 𝑁𝑜𝐹𝑋 ∙ 𝐹𝐶 𝐹𝑋 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 𝐹𝐶 )

Dabei gilt:

𝐹𝐶 = die Währung der strukturellen Position;

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = die maximale offene Nettoposition, ausgedrückt in der Fremdwährung 𝐹𝐶 ;

𝐶𝐸𝑇1 = das harte Kernkapital (CET1) des Instituts, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung;

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = der Devisenkassakurs zwischen der Währung der Rechnungslegung und der Fremdwährung 𝐹𝐶 der strukturellen Position;

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (.) = der Gesamtbetrag der Risikopositionen, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung, errechnet gemäß Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, ohne Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko für alle in der Fremdwährung gehaltenen Positionen 𝐹𝐶 ;

b. Wenn das Institut beabsichtigt, die Kernkapitalquote abzusichern, ist folgende Formel zu verwenden:

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (1,01 ∙ 𝐹𝑋 𝐹𝐶 )−𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) 𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 =𝑇1∗ 𝑅𝑊𝐴 0,01 𝑁𝑜𝐹𝑋 ∙ 𝐹𝐶 𝐹𝑋 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 𝐹𝐶 ) −𝐴𝑇1 𝐹𝐶

Dabei gilt:

𝐹𝐶 = die Währung der strukturellen Position;

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = die maximale offene Nettoposition, ausgedrückt in der Fremdwährung;

𝑇1 = das Kernkapital des Instituts, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung;

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = der Devisenkassakurs zwischen der Währung der Rechnungslegung und der Fremdwährung 𝐹𝐶 ;

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = der nach folgender Formel abgeleitete Wert:

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = 𝑉 𝐴𝑇1 ( 1,01∙𝐹𝑋 0,01∙𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) −𝑉 𝐹𝐶 𝐴𝑇¹ (𝐹𝑋 𝐹𝐶 )

Dabei gilt:

𝑉 𝐴𝑇¹ = der Wert des Portfolios, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung, zusammengesetzt aus allen vom Institut begebenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (AT1);

c. Wenn das Institut beabsichtigt, die Gesamtkapitalquote abzusichern, ist folgende Formel zu verwenden:

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (1,01 ∙ 𝐹𝑋 𝐹𝐶 )−𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 )

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 =𝑂𝐹∗ 𝑅𝑊𝐴 0,01 𝑁𝑜𝐹𝑋 ∙ 𝐹𝐶 𝐹𝑋 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 𝐹𝐶 ) −𝐴𝑇1 𝐹𝐶 −𝑇2 𝐹𝐶

Dabei gilt:

𝑂𝐹 = die Eigenmittel des Instituts, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung;

𝑀𝑎𝑥𝑂𝑃 𝐹𝐶 = die maximale offene Nettoposition, ausgedrückt in der Fremdwährung;

𝑅𝑊𝐴 𝑁𝑜𝐹𝑋 𝐹𝐶 (.) = der Gesamtbetrag der Risikopositionen, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung, errechnet gemäß Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, ohne Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko für alle Positionen in der strukturellen Position, die in der Fremdwährung 𝐹𝐶 gehalten werden;

𝐹𝑋 𝐹𝐶 = der Devisenkassakurs zwischen der Währung der Rechnungslegung und der Fremdwährung 𝐹𝐶 der strukturellen Position;

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = der nach folgender Formel abgeleitete Wert:

𝐴𝑇1 𝐹𝐶 = 𝑉 𝐴𝑇1 ( 1,01∙𝐹𝑋 0,01∙𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) −𝑉 𝐹𝐶 𝐴𝑇1 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 )

Dabei gilt:

𝑉 𝐴𝑇1 = der Wert des Portfolios, ausgedrückt in der Währung der Rechnungslegung, zusammengesetzt aus allen vom Institut begebenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals (AT1);

𝑇2 𝐹𝐶 = der nach folgender Formel abgeleitete Wert:

𝑇2 𝐹𝐶 = 𝑉 𝑇2 ( 1,01∙𝐹𝑋 0,01∙𝐹𝑋 𝐹𝐶 ) −𝑉 𝐹𝐶 𝑇2 (𝐹𝑋 𝐹𝐶 )

Dabei gilt:

𝑉 𝑇2 = der

Wert des Portfolios, ausgedrückt in der Währung der

Rechnungslegung, zusammengesetzt aus allen vom Institut begebenen Instrumenten des Ergänzungskapitals (T2).

1. Übersicht

Bezeichnung	Regulierung

1.1 Referenzen

Article 92 3.

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen
Quelle	Anforderung

3. Zugehörige Standards

Standards
Quelle	Anforderung

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