+31. Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów: (a) …

31. Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów: (a) …

Instytucja powinna obliczyć maksymalną otwartą pozycję netto według następujących wzorów:

  • (a) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć współczynnik kapitału podstawowego Tier I – według następującego wzoru:
𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 ∙𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 )10

gdzie:

= waluta pozycji strukturalnej;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej ;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = 𝐹𝐹𝐹𝐹 kapitał podstawowy Tier I instytucji wyrażony w walucie sprawozdawczej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 = natychmiastowykurs wymiany waluty sprawozdawczej na walutę obcądla

pozycji 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 strukturalnej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 sprawozdawczej 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 wyłączeniem= łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, wymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowegoz dla

wszystkich pozycji wyrażonych w walucie obcej ;

  • (b) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć współczynnik 𝐹𝐹𝐶𝐶 Tier 1 – według następującego

wzoru:

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶 1 ∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie:

= waluta pozycji strukturalnej;

𝐹𝐹𝐶𝐶 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = kapitał 𝐹𝐹𝐹𝐹Tier I instytucji wyrażony w walucie sprawozdawczej;

𝐶𝐶 1 = natychmiastowy kurs wymiany walut y sprawozdawczej na walutę obcą ;

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie 𝐹𝐹𝐶𝐶

sprawozdawczej 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, z

wyłączeniemwymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowegodla

wszystkich pozycji wyrażonych w walucie obcej ;

= wartość otrzymana według następującego 𝐹𝐹𝐶𝐶 wzoru:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 1,01 0,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają11

𝑉𝑉 się 𝐴𝐴𝑇𝑇1 wszystkie instrumenty dodatkowe w Tier I wyemitowane przez instytucję;

  • (c) jeżeli instytucja zamierza zabezpieczyć łączny współczynnik kapitałowy – według następującego wzoru:
𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (1,01 ∙ 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑀𝑀𝐹𝐹∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 −𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie:

= fundusze własne instytucji wyrażone w walucie sprawozdawczej;

𝑀𝑀𝐹𝐹 = maksymalna otwarta pozycja netto wyrażona w walucie obcej;

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = łączna kwota ekspozycji na ryzyko wyrażona w walucie

sprawozdawczej 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (.) obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, z

wyłączeniem wszystkich pozycjiwymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyka walutowego wyrażonych w walucie obcej dla pozycji strukturalnej;dla
= natychmiastowykurs wymiany waluty sprawozdawczej 𝐹𝐹𝐶𝐶 na walutę obcądla

𝐹𝐹𝑋𝑋 pozycji 𝐹𝐹𝐹𝐹 strukturalnej; 𝐹𝐹𝐶𝐶

= wartość otrzymana według następującego wzoru:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶1 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają

𝑉𝑉 się 𝐴𝐴𝑇𝑇1 wszystkie instrumenty dodatkowe w Tier I wyemitowane przez instytucję;

= wartość otrzymana według następującego wzoru:

𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

gdzie: 𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐶𝐶2 ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐶𝐶2 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

się 𝑉𝑉 𝑇𝑇2wszystkie= wartość portfela wyrażona w walucie sprawozdawczej, na którą składają instrumenty w Tier II wyemitowane przez instytucję.12

1. Przegląd

,

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania

3. Powiązane normy

Normy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.