7.3.3 Cure/exit from non-performing status

Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να αναταξινομούν τα μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα, συμπεριλαμβανομένων των υπό ρύθμιση ανοιγμάτων, ως εξυπηρετούμενα, σύμφωνα με το παράρτημα V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014 της Επιτροπής. Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να προβαίνουν σε χρηματοοικονομική ανάλυση του δανειολήπτη για να επιβεβαιώσουν την απουσία αρνητικών εκτιμήσεων σχετικά με την ικανότητα του δανειολήπτη να εκπληρώσει τις πιστωτικές του υποχρεώσεις.

Οι πολιτικές των πιστωτικών ιδρυμάτων για την αναταξινόμηση των μη εξυπηρετούμενων υπό ρύθμιση ανοιγμάτων θα πρέπει να καθορίζουν πρακτικές για την εξάλειψη των αρνητικών εκτιμήσεων σχετικά με την ικανότητα του δανειολήπτη να συμμορφωθεί με τους όρους που καθορίζονται στο παράρτημα V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014 της Επιτροπής. Οι εν λόγω πολιτικές θα πρέπει να καθορίζουν τα κριτήρια όσον αφορά τις πληρωμές που πραγματοποιούνται κατά τη διάρκεια της περιόδου εξυγίανσης τουλάχιστον εντός ενός έτους και να διαπιστώνουν την ικανότητα του δανειολήπτη να συμμορφώνεται με τους όρους που ισχύουν μετά τη ρύθμιση (στον βαθμό που είναι πιθανή η πλήρης εξόφληση της οφειλής). Οι πληρωμές αυτές δεν θα πρέπει να βασίζονται στη ρευστοποίηση πιθανής εξασφάλισης και κατ’ ελάχιστον θα πρέπει να αποτελούνται από μη αμελητέες πληρωμές κεφαλαίου. Οι εν λόγω πολιτικές θα πρέπει να απαιτούν πληρωμές κεφαλαίου και τόκου .

Επιπλέον, όταν ο δανειολήπτης έχει άλλα ανοίγματα έναντι πιστωτικού ιδρύματος που δεν είναι αντικείμενο συμφωνίας ρύθμισης, το ίδρυμα θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τις πιθανές επιπτώσεις και την συμπεριφορά αυτών των ανοιγμάτων, κατά την αξιολόγηση της ικανότητας του δανειολήπτη να συμμορφωθεί με τους όρους που ισχύουν μετά τη ρύθμιση. Η εξέταση των ληξιπρόθεσμων οφειλών δεν θα πρέπει να αλλάζει το επίπεδο εφαρμογής καθεστώτος μη εξυπηρετούμενου ανοίγματος σύμφωνα με το παράρτημα V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014 της Επιτροπής, και μόνο τα ανοίγματα για τα οποία εφαρμόζονται μέτρα ρύθμισης θα πρέπει να χαρακτηρίζονται ως υπό ρύθμιση ανοίγματα.

Η ύπαρξη συμβατικών όρων που παρατείνουν την περίοδο αποπληρωμής, όπως περίοδοι χάριτος για το κεφάλαιο, θα πρέπει να επιβεβαιώνουν την ταξινόμηση των εν λόγω υπό ρύθμιση ανοιγμάτων ως μη εξυπηρετούμενων έως ότου εκπληρωθούν οι απαιτήσεις του παραρτήματος V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2 014 της Επιτροπής. Το γεγονός ότι η περίοδος εξυγίανσης ενός έτους έχει παρέλθει δεν θα πρέπει αυτόματα να οδηγήσει σε επαναταξινόμηση του ανοίγματος ως εξυπηρετούμενου, εκτός εάν έχουν πραγματοποιηθεί τακτικές πληρωμές κατά τη διάρκεια των εν λόγω 12 μηνών και έχει ολοκληρωθεί η αξιολόγηση της πιθανής αδυναμίας πληρωμής χωρίς να προκύψει σχετική ένδειξη .