7.3.3 Zuivering/verlaten van status niet-renderend

Kredietinstellingen herclassificeren NPE's, met inbegrip van FBE's, in overeenstemming met bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 van de Commissie. Kredietinstellingen voeren een financiële analyse van de kredietnemer uit om vast te stellen dat er geen zorgen zijn omtrent het vermogen van de kredietnemer om aan zijn kredietverplichtingen te voldoen.

In het beleid van kredietinstellingen voor de herclassificering van niet-renderende FBE's worden praktijken gespecificeerd voor het wegnemen van zorgen over het vermogen van de kredietnemer om de voorwaarden na de respijtverlening die zijn vastgelegd in bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014, na te komen. In dit beleid worden criteria vastgesteld ten aanzien van betalingen die zijn gedaan tijdens de zuiveringsperiode van ten minste één jaar en wordt vastgesteld in hoeverre de kredietnemer in staat is de voorwaarden na de respijtverlening (voor zover volledige terugbetaling van de schuld waarschijnlijk is) na te komen zonder afhankelijk te zijn van de realisatie van de zekerheid, ten minste door het aantonen van betalingen van een niet onbetekenend bedrag van de hoofdsom. Dit beleid eist dat betalingen worden gedaan van zowel de hoofdsom als rente.

Bovendien houdt de kredietinstelling, wanneer een kredietnemer andere blootstellingen aan een kredietinstelling heeft waarvoor geen respijtmaatregel geldt, bij zijn beoordeling van het vermogen van de kredietnemer om de voorwaarden na de respijtverlening na te komen, rekening met de impact en de prestatie van deze blootstellingen. Het al of niet bestaan van achterstallige betalingen leidt niet tot verandering van het toepassingsniveau van de classificatie als niet-renderend, overeenkomstig bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014, en alleen blootstellingen waarvoor respijtmaatregelen zijn overeengekomen, worden als FBE's geïdentificeerd.

Het bestaan van contractvoorwaarden die de terugbetalingsperiode verlengen, zoals betalingsvrije periodes voor de hoofdsom, bevestigen de classificatie van deze FBE's als niet-renderend totdat is voldaan aan de vereisten van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014. Het feit dat de zuiveringsperiode van één jaar is verstreken, leidt niet automatisch tot herclassificering naar renderend, tenzij gedurende die 12 maanden regelmatige betalingen zijn gedaan en een beoordeling van de vraag of betaling onwaarschijnlijk is heeft uitgewezen dat daarvoor geen aanwijzingen zijn.