7.3.3 Okrevanje/izhod iz statusa nedonosnosti

Kreditne institucije bi morale nedonosne izpostavljenosti, vključno z restrukturiranimi izpostavljenostmi, znova razvrstiti med donosne v skladu s Prilogo V Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014. Opraviti bi morale finančno analizo kreditojemalca za odpravo pomislekov glede njegove sposobnosti plačevanja kreditnih obveznosti.

V politikah kreditnih institucij za prerazvrstitev nedonosnih restrukturiranih izpostavljenosti bi morale biti opredeljene prakse za odpravo pomislekov glede kreditojemalčeve sposobnosti izpolnjevanja pogojev iz Priloge V k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) št. 680/2014 po restrukturiranju. V teh politikah bi morala biti določena merila z vidika plačil, izvedenih v vsaj enoletnem obdobju okrevanja, ter opredeljena kreditojemalčeva sposobnost izpolnjevanja pogojev po restrukturiranju (v taki meri, da je celotno odplačilo dolga verjetno), brez zanašanja na uveljavitev zavarovanja s premoženjem, vsaj z dokazilom plačil zneska glavnice, ki ni nepomemben. V njih bi bilo treba zahtevati plačila glavnice in obresti.

Če ima kreditojemalec do kreditne institucije še druge izpostavljenosti, za katere se ukrep restrukturiranja ne uporablja, bi morala kreditna institucija pri oceni njegove sposobnosti izpolnjevanja pogojev po restrukturiranju preučiti tudi učinek in uspešnost teh izpostavljenosti. Zaradi upoštevanja zamud se ne bi smela spremeniti raven uporabe stanja nedonosnosti v skladu s Prilogo V k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) št. 680/2014, kot restrukturirane izpostavljenosti pa bi bilo treba prerazvrstiti samo izpostavljenosti, za katere so bili uporabljeni ukrepi restrukturiranja.

Obstoj pogodbenih pogojev, s katerimi se podaljša obdobje odplačevanja, na primer odlog odplačila glavnice, bi moral potrjevati prerazvrstitev teh restrukturiranih izpostavljenosti med nedonosne, dokler niso izpolnjene zahteve iz Priloge V k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) št. 680/2014. Dejstvo, da se je izteklo enoletno obdobje okrevanja, ne bi smelo samodejno povzročiti prerazvrstitve med donosne izpostavljenosti, razen če so se v teh 12 mesecih plačila redno izvajala in če je bila opravljena ocena majhne verjetnosti plačila, ki ni pokazala znakov majhne verjetnosti plačila.