7.3.3 Taastumine/väljumine viivisnõude staatusest

Krediidiasutused peaksid viivisnõuded, sealhulgas makseraskuste tõttu restruktureeritud nõuded, liigitama ümber nõuetekohaselt teenindatavateks vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisale. Et kinnitada kahtluste puudumist laenuvõtja suutlikkuse kohta oma krediidikohustusi täita, peaksid krediidiasutused tegema laenuvõtja finantsanalüüsi.

Krediidiasutuste viivisnõuete hulka kuuluvate makseraskuste tõttu restruktureeritud nõuete ümberliigitamise poliitika peaks täpsustama tavad, mis võimaldavad hajutada kahtlused seoses laenuvõtja võimega täita makseraskuste tõttu restruktureerimise järgseid tingimusi, mis on sätestatud komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisas. Poliitikas tuleks kehtestada kriteeriumid vähemalt ühe aasta pikkuse varade taastamise perioodi jooksul tehtud maksetele ja määratleda laenuvõtja suutlikkus täita makseraskuste tõttu restruktureerimise järgseid tingimusi (ulatuses, mil võla täielik tagasimaksmine on tõenäoline), ilma et see oleks seotud tagatise realiseerimisega, vähemalt näidates, et põhiosa tagasimakseid ei tehta väikeses summas. See poliitika peaks nõudma nii põhiosa kui ka intressi maksmist.

Kui laenuvõtjal on krediidiasutuses ka muid riskipositsioone, millele ei kohaldata makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid, peaks krediidiasutus, kui ta hindab seda, kas laenuvõtja on suuteline järgima makseraskuste tõttu restruktureerimise järgseid tingimusi, võtma arvesse kõnealuste riskipositsioonide mõju ja tulemuslikkust. Võlgnevuste arvessevõtmine ei tohiks muuta viivisnõude staatuse kohaldamise taset vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisale ning ainult nõudeid, millele on kohaldatud makseraskuste tõttu restruktureerimise meetmeid, tuleks lugeda makseraskuste tõttu restruktureeritud nõueteks.

Tagasimaksetähtaega pikendavate lepingutingimuste olemasolu (nt põhisumma maksepuhkus) peaks kinnitama kõnealuste makseraskuste tõttu restruktureeritud nõuete liigitamist viivisnõueteks nii kauaks, kuni komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 V lisa nõuded on täidetud. Asjaolu, et üheaastane varade taastamise periood on möödunud, ei tohiks automaatselt tuua kaasa ümberliigitamise nõuetekohaselt teenindatavate nõuete hulka, välja arvatud juhul, kui 12 kuu jooksul on tehtud regulaarseid makseid ning on tehtud tõenäolise maksmata jätmise hinnang, mis ei osuta tõenäolise maksmata jätmise tunnustele.

7.3.4 Nõuete liigitamine nõuetekohaselt teenindatavateks makseraskuste tõttu restruktureeritud nõueteks