5.2 Σύνθεση των επιτροπών

Λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθος του διοικητικού οργάνου και τον αριθμό των ανεξάρτητων μελών του διοικητικού οργάνου υπό την εποπτική του αρμοδιότητα, τα ιδρύματα θα πρέπει να μεριμνούν ώστε οι επιτροπές να μην απαρτίζονται από την ίδια ομάδα μελών που συμμετέχει στη σύνθεση άλλης επιτροπής.

Τα ιδρύματα θα πρέπει να εξετάζουν τη δυνατότητα εκ περιτροπής εναλλαγής των προέδρων και των μελών των επιτροπών, λαμβανομένης υπόψη της ειδικής πείρας και των ειδικών γνώσεων και δεξιοτήτων που απαιτούνται για τις εν λόγω επιτροπές σε ατομικό ή συλλογικό επίπεδο.

8. Οι επιτροπές διαχείρισης κινδύνων και ανάδειξης υποψηφίων θα πρέπει να απαρτίζονται από μη εκτελεστικά μέλη του διοικητικού οργάνου του οικείου ιδρύματος υπό την εποπτική του αρμοδιότητα. Η σύνθεση της επιτροπής ελέγχου θα πρέπει να συνάδει με το άρθρο 41 της οδηγίας 2006/43/ΕΚ¹⁶ . Η σύνθεση της επιτροπής αποδοχών θα πρέπει να συνάδει με την E νότητα 2.4.1 των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με τις ορθές πολιτικές αποδοχών¹⁷ .

9. Στα ιδρύματα G - SII και O - SII, η επιτροπή ανάδειξης υποψηφίων θα πρέπει να περιλαμβάνει κατά πλειοψηφία ανεξάρτητα μέλη και να προεδρεύεται από ανεξάρτητο μέλος. Σε άλλα σημαντικά ιδρύματα, τα οποία προσδιορίζονται από τις αρμόδιες αρχές ή από το εθνικό δίκαιο, η επιτροπή ανάδειξης υποψηφίων θα πρέπει να περιλαμβάνει επαρκή αριθμό ανεξάρτητων μελών· τα εν λόγω ιδρύματα δύνανται επίσης να εξετάζουν ως ορθή πρακτική τον διορισμό προέδρου για την επιτροπή ανάδειξης υποψηφίων ο οποίος είναι ανεξάρτητος.

10. Τα μέλη της επιτροπής ανάδειξης υποψηφίων θα πρέπει να διαθέτουν, σε ατομικό και συλλογικό επίπεδο, κατάλληλες γνώσεις, δεξιότητες και πείρα όσον αφορά τη διαδικασία επιλογής και τις απαιτήσεις καταλληλότητας, όπως ορίζεται στην οδηγία 2013/36/ΕΕ.

¹⁶ Οδηγία 2006/43/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 17ης Μαΐου 2006, για τους υποχρεωτικούς ελέγχους των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών, για την τροποποίηση των οδηγιών 78/660/ΕΟΚ και 83/349/ΕΟΚ του Συμβουλίου και για την κατάργηση της οδηγίας 84/253/ΕΟΚ του Συμβουλίου (ΕΕ L 157 της 9.6.2006, σ. 87), όπως τροποποιήθηκε τελευταία με την οδηγία 2014/56/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Απριλίου 2014.

¹⁷ Κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τις ορθές πολιτικές αποδοχών σύμφωνα με τα άρθρα 74 παράγραφος 3 και 75 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και τις δημοσιοποιήσεις δυνάμει του άρθρου 450 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 (EBA/GL/2015/22).

Στα ιδρύματα G - SII και O - SII, η επιτροπή διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να περιλαμβάνει κατά πλειοψηφία μέλη τα οποία είναι ανεξάρτητα. Στα ιδρύματα G - SII και O - SII, η επιτροπή διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να προεδρεύεται από ανεξάρτητο μέλος. Σε άλλα σημαντικά ιδρύματα, τα οποία προσδιορίζονται από τις αρμόδιες αρχές ή από το εθνικό δίκαιο, η επιτροπή διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να περιλαμβάνει επαρκή αριθμό ανεξάρτητων μελών και, ει δυνατόν, να προεδρεύεται από ανεξάρτητο μέλος. Σε όλα τα ιδρύματα, η προεδρία της επιτροπής διαχείρισης κινδύνων δεν πρέπει να ανατίθεται ούτε στον πρόεδρο του διοικητικού οργάνου ούτε στον πρόεδρο κάποιας άλλης επιτροπής.

Τα μέλη της επιτροπής διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να διαθέτουν, σε ατομικό και συλλογικό επίπεδο, κατάλληλες γνώσεις, δεξιότητες και πείρα όσον αφορά τις πρακτικές διαχείρισης και ελέγχου των κινδύνων .

Οι επιτροπές θα πρέπει να υποβάλλουν αναφορές σε τακτική βάση στο διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα.

Οι επιτροπές θα πρέπει να αλληλεπιδρούν μεταξύ τους με κατάλληλο τρόπο. Με την επιφύλαξη της παραγράφου 49, η αλληλεπίδραση αυτή θα μπορούσε να λαμβάνει τη μορφή πολλαπλής συμμετοχής κατά τρόπον ώστε ο πρόεδρος ή ένα μέλος μιας επιτροπής να μπορεί επίσης να είναι μέλος μιας άλλης επιτροπής.

Τα μέλη των επιτροπών θα πρέπει να συμμετέχουν σε ανοιχτές συζητήσεις με κριτικό πνεύμα, στο πλαίσιο των οποίων οι αποκλίνουσες απόψεις συζητούνται κατά τρόπο εποικοδομητικό.

Οι επιτροπές θα πρέπει να καταγράφουν τα θέματα της ημερήσιας διάταξης των συνεδριάσεων των επιτροπών, καθώς και τα κυριότερα αποτελέσματα και συμπεράσματά τους.

Οι επιτροπές διαχείρισης κινδύνων και ανάδειξης υποψηφίων θα πρέπει τουλάχιστον:

• α. να έχουν πρόσβαση σε όλες τις σχετικές πληροφορίες και δεδομένα που είναι απαραίτητα για την εκτέλεση του ρόλου τους, συμπεριλαμβανομένων πληροφοριών και δεδομένων από συναφή εταιρικά τμήματα και τις ελεγκτικές λειτουργίες (π.χ. νομικό τμήμα, οικονομικό τμήμα, τμήμα ανθρώπινων πόρων, τμήμα ΤΠ, λειτουργία εσωτερικής επιθεώρησης, λειτουργία διαχείρισης κινδύνων, λειτουργία κανονιστικής συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με τη συμμόρφωση σε θέματα καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και συγκεντρωτικές πληροφορίες σχετικά με ύποπτες αναφορές συναλλαγών και παράγοντες κινδύνου ΝΕΠΔ/ΧΤ)
• β. να λαμβάνουν τακτικές εκθέσεις, ad hoc πληροφορίες, ανακοινώσεις και γνωμοδοτήσεις από τους επικεφαλής των λειτουργιών του συστήματος εσωτερικής επιθεώρησης όσον αφορά το υφιστάμενο προφίλ κινδύνου του ιδρύματος, τη νοοτροπία αντιμετώπισης των κινδύνων και τα όρια κινδύνων του, καθώς και τυχόν σημαντικές παραβάσεις¹⁸ που ενδέχεται να έχουν προκύψει, με λεπτομερείς πληροφορίες και συστάσεις για τα διορθωτικά μέτρα που έχουν ληφθεί, που πρέπει να ληφθούν ή που προτείνονται για την αντιμετώπισή τους· περιοδικά να επανεξετάζουν και να αποφασίζουν σχετικά με το περιεχόμενο, τη μορφή και τη συχνότητα των πληροφοριών σχετικά με τον κίνδυνο που πρέπει να τους κοινοποιούνται και
• γ. όπου κρίνεται αναγκαίο, να εξασφαλίζουν τη δέουσα συμμετοχή των λειτουργιών του συστήματος εσωτερικής επιθεώρησης και άλλων σχετικών τμημάτων (τμήμα ανθρώπινων πόρων, νομικό τμήμα, οικονομικό τμήμα) εντός των αντίστοιχων πεδίων εξειδίκευσής τους και/ή να ζητούν συμβουλές από εξωτερικούς εμπειρογνώμονες.

¹⁸ Όσον αφορά σοβαρές παραβιάσεις στον τομέα της καταπολέμησης της ΝΕΠΔ/ΧΤ. Ανατρέξτε επίσης στις κατευθυντήριες γραμμές που θα εκδοθούν βάσει του άρθρου 117 παράγραφος 6 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, διευκρινίζοντας τον τρόπο συνεργασίας και ανταλλαγής πληροφοριών μεταξύ των αρχών που αναφέρονται στην παράγραφο 5 του παρόντος άρθρου, ιδίως σε σχέση με τις διασυνοριακές ομάδες και στο πλαίσιο του εντοπισμού σοβαρών παραβιάσεων των κανόνων πρόληψης της νοµιµοποίησης εσόδων από παράνοµες δραστηριότητες

Εφόσον έχει συσταθεί επιτροπή διαχείρησης κινδύνων, αυτή θα πρέπει τουλάχιστον:

• α. να συμβουλεύει και να στηρίζει το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα σχετικά με την παρακολούθηση της συνολικής παρούσας και μελλοντικής στρατηγικής κινδύνου και διάθεσης ανάληψης κινδύνων του ιδρύματος, λαμβάνοντας υπόψη όλα τα είδη κινδύνων, ούτως ώστε να διασφαλίζεται ότι συνάδουν με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους και την εταιρική νοοτροπία και τις εταιρικές αξίες του ιδρύματος·
• β. να συνδράμει το διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα στην επίβλεψη της εφαρμογής της στρατηγικής κινδύνου και των αντίστοιχων ορίων που έχουν τεθεί·
• γ. να επιβλέπει την υλοποίηση των στρατηγικών για τη διαχείριση κεφαλαίου και ρευστότητας, καθώς και για όλους τους άλλους σχετικούς κινδύνους ενός ιδρύματος, όπως ο κίνδυνος αγοράς, ο πιστωτικός κίνδυνος, οι λειτουργικοί κίνδυνοι (συμπεριλαμβανομένων του νομικού κινδύνου και του κινδύνου ΤΠ) και ο κίνδυνος φήμης, ούτως ώστε να αξιολογεί την επάρκειά τους έναντι της εγκεκριμένης στρατηγικής κινδύνου και διάθεσης ανάληψης κινδύνων·
• δ. να απευθύνει στο διοικητικό όργανο υπό την εποπτική του αρμοδιότητα συστάσεις σχετικά με τις απαραίτητες προσαρμογές της στρατηγικής κινδύνου οι οποίες προκύπτουν, μεταξύ άλλων, από αλλαγές στο επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος, εξελίξεις στην αγορά ή συστάσεις που διατυπώνονται από τη λειτουργία διαχείρισης κινδύνων·
• ε. να παρέχει συμβουλές σχετικά με τον διορισμό εξωτερικών συμβούλων, οι οποίοι ενδέχεται να αποφασιστεί να προσληφθούν από την εποπτική λειτουργία για την παροχή συμβουλών ή υποστήριξης·

στ. να εξετάζει διάφορα πιθανά σενάρια, συμπεριλαμβανομένων σεναρίων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, προκειμένου να αξιολογεί την πιθανή αντίδραση του προφίλ κινδύνου του ιδρύματος σε εξωτερικά και εσωτερικά γεγονότα·

• ζ. να επιβλέπει την ευθυγράμμιση μεταξύ, αφενός, όλων των σημαντικών χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών που προσφέρονται στους πελάτες και, αφετέρου, του επιχειρηματικού μοντέλου και της στρατηγικής κινδύνου του ιδρύματος¹⁹ . Η επιτροπή διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να αξιολογεί τους κινδύνους που συνδέονται με τα προσφερόμενα χρηματοοικονομικά προϊόντα και υπηρεσίες και να λαμβάνει υπόψη την αντιστοιχία μεταξύ των τιμών που καθορίζονται για τα εν λόγω προϊόντα και τις υπηρεσίες και των κερδών που αποκομίζονται από αυτά τα προϊόντα και τις υπηρεσίες· και
• η. θα πρέπει να αξιολογεί τις συστάσεις των εσωτερικών ή εξωτερικών ελεγκτών και να παρακολουθεί τη δέουσα εφαρμογή των μέτρων που έχουν ληφθεί.

¹⁹ Βλ. επίσης τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τις ρυθμίσεις επίβλεψης και διακυβέρνησης προϊόντων λιανικής τραπεζικής, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ακόλουθη διεύθυνση: http ://www .eba.europa.eu/regulation- and - policy /consumer-protection- and - financial -innovation/ guidelines -on- product -oversight- and -governance-arrangements-for -retail-banking- products .