14. Πολιτική καταλληλότητας σε επίπεδο ομίλου

Σύμφωνα με το άρθρο 109 παράγραφοι 2 και 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, το ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί θα πρέπει να μεριμνά ώστε η πολιτική σε επίπεδο ομίλου για την αξιολόγηση της καταλληλότητας όλων των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις εφαρμόζεται με συνέπεια και είναι ενσωματωμένη σε όλες τις θυγατρικές που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης, συμπεριλαμβανομένων των θυγατρικών που δεν υπόκεινται στην οδηγία 2013/36/ΕΕ, ακόμα και αν αυτές εδρεύουν σε τρίτες χώρες, συμπεριλαμβανομένων των υπεράκτιων (offshore) οικονομικών κέντρων.

Η πολιτική αυτή θα πρέπει να προσαρμόζεται στην ιδιαίτερη κατάσταση των πιστωτικών ιδρυμάτων που ανήκουν στον όμιλο και των θυγατρικών που εμπίπτουν μεν στο πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης, αλλά δεν υπόκεινται, αυτές καθαυτές, στην οδηγία 2013/36/ΕΕ. Τα αρμόδια όργανα ή λειτουργίες του ιδρύματος ΟΚΑ που ενοποιεί και των θυγατρικών του θα πρέπει να αλληλεπιδρούν και να ανταλλάσσουν πληροφορίες για την αξιολόγηση της καταλληλότητας με ενδεδειγμένο τρόπο.

Το ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί θα πρέπει να διασφαλίζει ότι η αξιολόγηση της καταλληλότητας συμμορφώνεται με όλες τις ειδικές απαιτήσεις κάθε σχετικής δικαιοδοσίας. Όσον αφορά τα ιδρύματα και τις οντότητες ενός ομίλου που είναι εγκατεστημένα σε περισσότερα από ένα κράτη μέλη, το ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί θα πρέπει να μεριμνά ώστε η πολιτική σε επίπεδο ομίλου να λαμβάνει υπόψη τις διαφορές μεταξύ των εθνικών εταιρικών νομοθεσιών και άλλων κανονιστικών απαιτήσεων.

Το ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί θα πρέπει να διασφαλίζει ότι οι θυγατρικές οι οποίες είναι εγκατεστημένες σε τρίτες χώρες, και οι οποίες περιλαμβάνονται στο πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης, έχουν εφαρμόσει με συνέπεια την πολιτική του ομίλου κατά τρόπο που συνάδει με τις απαιτήσεις των άρθρων 74, 88 και 91 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, στον βαθμό που αυτό δεν παραβαίνει τη νομοθεσία της εκάστοτε τρίτης χώρας. Για τον σκοπό αυτό, οι μητρικές επιχειρήσεις και θυγατρικές στην ΕΕ που υπόκεινται στην οδηγία 2013/36/ΕΕ πρέπει να διασφαλίζουν ότι τα πρότυπα καταλληλότητας που εφαρμόζει η θυγατρική η οποία βρίσκεται σε τρίτη χώρα εκπληρώνει τουλάχιστον τα πρότυπα που ισχύουν εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Οι απαιτήσεις καταλληλότητας που προβλέπονται στην οδηγία 2013/36/ΕΕ και στις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται στα ιδρύματα ΟΚΑ ανεξαρτήτως του εάν αυτά αποτελούν ενδεχομένως θυγατρικές μητρικού ιδρύματος σε τρίτη χώρα. Όταν μια εγκατεστημένη στην ΕΕ θυγατρική ενός μητρικού ιδρύματος εγκατεστημένου σε τρίτη χώρα αποτελεί ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί, το πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης δεν περιλαμβάνει το επίπεδο του μητρικού ιδρύματος που είναι εγκατεστημένο σε τρίτη χώρα και άλλες άμεσες θυγατρικές του εν λόγω μητρικού ιδρύματος. Το ίδρυμα ΟΚΑ που ενοποιεί θα πρέπει να διασφαλίζει ότι η πολιτική σε επίπεδο ομίλου του μητρικού ιδρύματος που είναι εγκατεστημένο σε τρίτη χώρα λαμβάνεται υπόψη στο πλαίσιο της δικής του πολιτικής, στον βαθμό που αυτό δεν αντιβαίνει στις απαιτήσεις που προβλέπονται δυνάμει του συναφούς ενωσιακού ή εθνικού δικαίου, συμπεριλαμβανομένων των παρουσών κατευθυντηρίων γραμμών.

Το διοικητικό όργανο θυγατρικών οι οποίες υπόκεινται στις διατάξεις της οδηγίας 2013/36/ΕΕ θα πρέπει να εγκρίνει και να εφαρμόζει σε ατομικό επίπεδο πολιτική καταλληλότητας συνεπή προς τις πολιτικές που θεσπίζονται σε ενοποιημένη ή υποενοποιημένη βάση, κατά τρόπο που συνάδει με όλες τις ειδικές απαιτήσεις του εθνικού δικαίου.