14. Sopivuutta koskevat periaatteet ryhmässä

Direktiivin 2013/36/EU 109 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaan vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvan konsolidoivan laitoksen tulisi varmistaa, että koko laitoksen kattavia, kaikkien ylimmän hallintoelimen jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia koskevia periaatteita sovelletaan yhdenmukaisesti ja sisällytetään asianmukaisesti kaikkiin vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluviin tytäryrityksiin, vaikka ne eivät kuuluisikaan direktiivin 2013/36/EU soveltamisalaan, vaikka ne olisivat sijoittautuneet kolmanteen maahan, myös offshore-rahoituskeskuksiin.

Sopivuutta koskevat periaatteet tulisi sovittaa ryhmään kuuluvien luottolaitosten sekä vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvien mutta direktiivin 2013/36/EU soveltamisalaan kuulumattomien tytäryritysten erityistilanteeseen. Vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvien konsolidoivien laitosten toimivaltaisten elinten tai toimintojen tulisi tarvittaessa olla vuorovaikutuksessa keskenään ja vaihtaa tietoja sopivuuden arviointia varten.

Vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvan konsolidoivan laitoksen tulisi varmistaa, että sopivuusarviointi täyttää kaikkien kyseeseen tulevien lainkäyttöalueiden erityisvaatimukset. Jos kyse on useammassa kuin yhdessä jäsenvaltiossa toimivan ryhmän laitoksista ja yhteisöistä, vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvan konsolidoivan laitoksen tulisi varmistaa, että koko ryhmän kattavissa periaatteissa otetaan huomioon kansallisten yhtiölainsäädäntöjen ja muiden lakisääteisten vaatimusten väliset erot.

Vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvan konsolidoivan laitoksen tulisi varmistaa, että kolmanteen maahan sijoittautuneet tytäryritykset, jotka kuuluvat konsolidoivan laitoksen suorittaman vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin, ovat soveltaneet ryhmän periaatteita yhdenmukaisesti ja direktiivin 2013/36/EU 74, 88 ja 91 artiklan vaatimukset täyttävällä tavalla, kunhan tämä ei ole kolmannen maan lainsäädännön vastaista. Tätä varten EU:n emoyritysten ja tytäryritysten, joihin sovelletaan direktiiviä 2013/36/EU, on varmistettava, että kolmannessa maassa sijaitsevaan tytäryhtiöön sovellettavat sopivuusvaatimukset täyttävät vähintään Euroopan unionissa sovellettavat vaatimukset.

Direktiivissä 2013/36/EU ja näissä ohjeissa asetettuja sopivuusvaatimuksia sovelletaan vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluviin laitoksiin siitä riippumatta, ovatko ne kolmannessa maassa sijaitsevan emoyrityksen tytäryrityksiä. Kun kolmannessa maassa sijaitsevan emoyrityksen tytäryritys EU:ssa on vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluva konsolidoiva laitos, kolmannessa maassa sijaitseva emoyritys ja sen muut suorat tytäryritykset eivät kuulu vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin. Tällaisen vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvan konsolidoivan laitoksen tulisi varmistaa, että kolmannessa maassa sijaitsevan emoyrityksen ryhmän laajuiset periaatteet otetaan huomioon sen omissa periaatteissa siltä osin kuin tämä ei ole ristiriidassa asiaa koskevassa EU:n tai kansallisessa lainsäädännössä asetettujen vaatimusten tai näiden ohjeiden kanssa.

Direktiivin 2013/36/EU soveltamisalaan kuuluvien tytäryritysten ylimpien hallintoelinten tulisi ottaa käyttöön sopivuutta koskevat periaatteet ja noudattaa niitä yksittäisten laitosten tasolla. Periaatteiden tulisi olla yhdenmukaiset konsolidointi- tai alakonsolidointiryhmien tasolla laadittujen periaatteiden kanssa, ja niiden tulisi täyttää kaikki kansallisessa lainsäädännössä asetetut erityisvaatimukset.