14. Kontserniülene sobivuspoliitika

Direktiivi 2013/36/EL artikli 109 lõigete 2 ja 3 kohaselt peaks konsolideeriv CRD-asutus tagama juhtorgani kõigi liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamist käsitleva kontserniülese poliitika järjepideva rakendamise ja tagama, et seda integreeriksid nõuetekohaselt kõik usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise kohaldamisalasse kuuluvad tütarettevõtjad, muu hulgas need, mille suhtes direktiivi 2013/36/EL ei kohaldata, isegi kui nad on asutatud kolmandas riigis, sealhulgas offshore -rahanduskeskused.

Poliitikat tuleks kohandada kontserni kuuluvate krediidiasutuste ja/või investeerimisühingute ja usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise kohaldamisalasse kuuluvate tütarettevõtjate (mille suhtes direktiivi 2013/36/EL ei kohaldata) konkreetsele olukorrale. Konsolideeriva CRD-asutuse ja selle tütarettevõtjate pädevad organid või funktsioonitäitjad peaksid omavahel asjakohaselt suhtlema ning sobivuse hindamise kohta teavet vahetama.

Konsolideeriv CRD-asutus peaks tagama sobivuse hindamise kooskõla kõigi asjaomases jurisdiktsioonis kehtivate spetsiifiliste nõuetega. Rohkem kui ühes liikmesriigis asuvate kontserni kuuluvate krediidiasutuste ja/või investeerimisühingute ning üksuste puhul peaks konsolideeriv CRD-asutus tagama, et kontserniüleses poliitikas võetakse arvesse siseriikliku äriühinguõiguse ja muude regulatiivsete nõuete erisusi.

Konsolideeriv CRD-asutus peaks tagama, et tütarettevõtjad, mis on loodud kolmandates riikides ja kuuluvad usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise kohaldamisalasse, rakendavad kontserniülest poliitikat järjepidevalt, nii et see vastab direktiivi 2013/36/EL artiklites 74, 88 ja 91 sätestatud nõuetele, kui see ei ole kolmanda riigi õigusaktide alusel seadusevastane. Selleks peavad ELi emaettevõtjad ja tütarettevõtjad, mille suhtes kohaldatakse direktiivi 2013/36/EL, tagama, et kolmandas riigis asuva tütarettevõtja kohaldatavad sobivusstandardid vastavad vähemalt Euroopa Liidus kehtivatele nõuetele.

Direktiivis 2013/36/EL ja käesolevates suunistes sätestatud sobivusnõudeid kohaldatakse CRD-asutuste suhtes olenemata sellest, et nad võivad olla kolmandas riigis emaettevõtjana tegutseva krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu tütarettevõtjad. Kui kolmandas riigis emaettevõtjana tegutseva krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu ELis asuv tütarettevõtja on konsolideeriv krediidiasutus ja/või investeerimisühing, ei hõlma usaldatavusnõuete kohane konsolideerimine kolmandas riigis emaettevõtjana tegutseva krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu tasandit ega selle krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu teisi otseseid tütarettevõtjaid. Konsolideeriv CRD-asutus peaks tagama, et kolmandas riigis asuva emaettevõtjana tegutseva krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu kontserniülest poliitikat võetakse tema enda poliitikas arvesse, kui see ei ole vastuolus asjaomases liidu õiguses või siseriiklikes õigusaktides, sh käesolevates suunistes sätestatud nõuetega.

Direktiivi 2013/36/EL kohaldamisalasse kuuluvate tütarettevõtjate juhtorgan peaks võtma vastu ja rakendama individuaalsel tasandil sobivuspoliitikat, mis on kooskõlas konsolideeritud või allkonsolideeritud tasandil kehtestatud poliitikaga nii, et täidetud on kõik siseriiklikes õigusaktides kehtestatud konkreetsed nõuded.