14. Geschiktheidsbeleid in een groepscontext

Overeenkomstig artikel 109, leden 2 en 3, van Richtlijn 2013/36/EU moet de consoliderende RKV-instelling ervoor zorgen dat een groepsbreed beleid voor de beoordeling van de geschiktheid van alle leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie consistent wordt uitgevoerd en goed wordt geïntegreerd in alle dochterondernemingen binnen de prudentiële consolidatie, met inbegrip van de dochterondernemingen die niet onder Richtlijn 2013/36/EU vallen, ook wanneer ze zijn gevestigd in derde landen, met inbegrip van offshore financiële centra.

Het beleid dient te zijn afgestemd op de specifieke situatie van de kredietinstellingen die deel uitmaken van de groep en dochterondernemingen binnen de prudentiële consolidatie die zelf niet onder Richtlijn 2013/36/EU vallen. Bevoegde organen of functies binnen de consoliderende RKV-instelling en haar dochterondernemingen dienen onderling contact te hebben en waar nuttig informatie voor de beoordeling van de geschiktheid uit te wisselen.

De consoliderende RKV-instelling dient ervoor te zorgen dat de geschiktheidsbeoordeling voldoet aan alle specifieke vereisten in elk relevant rechtsgebied. Ten aanzien van instellingen en entiteiten binnen een groep die gevestigd zijn in meer dan één lidstaat, dient de consoliderende RKV-instelling ervoor te zorgen dat het groepsbrede beleid rekening houdt met verschillen in nationaal vennootschapsrecht en andere regelgevingsvereisten.

De consoliderende RKV-instelling dient ervoor te zorgen dat in derde landen gevestigde dochterondernemingen die zijn opgenomen in de prudentiële consolidatie, het groepsbeleid op consistente wijze zodanig uitvoeren dat wordt voldaan aan de vereisten van de artikelen 74, 88 en 91 van Richtlijn 2013/36/EU, zolang dit niet in strijd is met het recht van het derde land. Met het oog hierop dienen de moederondernemingen uit de EU en de dochterondernemingen die onder Richtlijn 2013/36/EU vallen, ervoor te zorgen dat de geschiktheidsnormen die worden toegepast door de in een derde land gevestigde dochteronderneming, ten minste voldoen aan de geschiktheidsnormen die in de Europese Unie worden toegepast.

De geschiktheidsvereisten van Richtlijn 2013/36/EU en deze richtsnoeren gelden voor RKV-instellingen, ook als dit dochterondernemingen van een moederinstelling in een derde land zijn. Wanneer een dochteronderneming in de EU van een moederinstelling in een derde land een consoliderende RKV-instelling is, omvat de prudentiële consolidatie niet het niveau van de in een derde land gevestigde moederinstelling en andere rechtstreekse dochterondernemingen van die moederinstelling. De consoliderende RKV-instelling dient ervoor te zorgen dat in haar eigen beleid rekening wordt gehouden met het groepsbrede beleid van de moederinstelling in een derde land, voor zover dat niet in strijd is met de vereisten van het relevante EU- of nationale recht, waaronder deze richtsnoeren.

Het leidinggevend orgaan van dochterondernemingen die onder Richtlijn 2013/36/EU vallen, dient op individueel niveau een geschiktheidsbeleid vast te stellen en uit te voeren dat overeenstemt met het beleid dat is vastgesteld op geconsolideerd en gesubconsolideerd niveau, op een wijze die voldoet aan alle specifieke vereisten uit hoofde van het nationale recht.