14. Lämplighetspolicy i koncernsammanhang

I enlighet med artikel 109.2 och 109.3 i direktiv 2013/36/EU bör det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet säkerställa att en koncernöverskridande policy för bedömning av lämpligheten hos alla ledningsorganets ledamöter och ledande befattningshavare genomförs på ett konsekvent och väl integrerat sätt i alla dotterföretag inom ramen för konsolidering under tillsyn, inbegripet dem som inte omfattas av direktiv 2013/36/EU, även när de är etablerade i tredjeländer, inbegripet i finansiella offshore-centrum.

Policyn bör anpassas till den specifika situationen för de kreditinstitut som är en del av koncernen och dotterföretag inom ramen för konsolidering under tillsyn som själva inte omfattas av direktiv 2013/36/EU. Behöriga organ eller funktioner inom det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet och dess dotterföretag bör interagera och utbyta information för bedömning av lämplighet när så är lämpligt.

Det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet bör säkerställa att lämplighetsbedömningen uppfyller alla specifika krav i alla relevanta jurisdiktioner. Vad gäller institut och enheter inom en koncern som är belägen i mer än en medlemsstat bör det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet säkerställa att den koncernöverskridande policyn beaktar skillnaderna mellan nationell bolagsrätt och andra lagstadgade krav.

Det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet bör säkerställa att dotterföretag som är etablerade i tredjeländer och som omfattas av konsolidering under tillsyn på ett konsekvent sätt har genomfört en koncernpolicy på ett sätt som uppfyller kraven i artiklarna 74, 88 och 91 i direktiv 2013/36/EU, så länge detta inte strider mot lagstiftningen i tredjelandet. För detta ändamål måste de moderföretag och dotterföretag inom EU som omfattas av direktiv 2013/36/EU säkerställa att de lämplighetsnormer som tillämpas av dotterföretaget i ett tredjeland åtminstone uppfyller de standarder som tillämpas i Europeiska unionen.

Lämplighetskraven i direktiv 2013/36/EU och dessa riktlinjer gäller för institut som omfattas av kapitalkravsdirektivet oberoende av om de kan vara dotterföretag till ett moderinstitut i ett tredjeland. Om ett EU-dotterföretag till ett moderinstitut i ett tredjeland är ett konsoliderande institut som omfattas av kapitalkravsdirektivet omfattar konsolideringen under tillsyn inte nivån för det moderinstitut som är beläget i ett tredjeland eller andra direkta dotterföretag till det moderinstitutet. Det konsoliderande institutet som omfattas av kapitalkravsdirektivet bör se till att den koncernöverskridande policyn för moderinstitutet i ett tredjeland beaktas inom dess egen policy, så länge detta inte strider mot de kraven i relevant EU-lagstiftning eller nationell lagstiftning, inbegripet dessa riktlinjer.

Ledningsorganet för dotterföretag som omfattas av direktiv 2013/36/EU bör anta och genomföra en lämplighetspolicy på individuell nivå som är förenlig med de policyer som inrättats på gruppnivå eller undergruppsnivå, på ett sätt som uppfyller alla specifika krav i nationell lagstiftning.