9 Äriühingu väärtused ja käitumisjuhend

Juhtorgan peaks töötama välja, võtma vastu, järgima ning edendama kõrgeimaid eetika- ja kutsestandardeid, arvestades investeerimisühingu erivajadusi ja eripära, ning tagama vastavate standardite rakendamise (tegevusjuhendi või muu sarnase instrumendi abil). Lisaks peaks juhtorgan tegema järelevalvet, kas töötajad järgivad nimetatud standardeid. Kui asjakohane, võib juhtorgan võtta vastu ja rakendada investeerimisühingu konsolideerimisgrupiüleseid standardeid või ühingu või muu asjaomase organisatsiooni väljastatud ühisstandardeid.

Investeerimisühingud peaksid tagama, et töötajaid ei diskrimineerita soo, rassi, nahavärvi, etnilise või sotsiaalse päritolu, geneetiliste omaduste, keele, usu või maailmavaate, poliitiliste või muude seisukohtade, rahvusvähemusse kuulumise, vara, sünni, puude, vanuse ega seksuaalse sättumuse alusel.

Investeerimisühingute poliitika peaks olema sooneutraalne. See hõlmab muu hulgas tasustamist, värbamispoliitikat, karjääriarengut ning järelkasvu tagamist, juurdepääsu koolitustele ning asutusesisest vabadele töökohtadele kandideerimise võimalust. Investeerimisühingud peaksid tagama kõigile töötajatele võrdsed võimalused²⁰ sõltumata nende soost, sealhulgas karjäärivõimaluste osas, ning püüdma suurendada alaesindatud soo esindatust nii juhtorganisisestel ametikohtadel kui ka konsolideerimisgrupis juhikohustustega töötajate seas, nagu on määratletud komisjoni delegeeritud määruses (regulatiivsed tehnilised standardid kindlaksmääratud töötajate kohta). Investeerimisühingud peaksid jälgima soolise palgalõhe suundumust. Kui investeerimisühingul on vähemalt 50 töötajat²¹ , tuleks eraldi jälgida kindlaksmääratud töötajaid (v.a juhtorgani liikmed), juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liikmeid, järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani liikmeid ja muid töötajaid. Investeerimisühingutel peaks olema poliitika, mis toetab töötajate naasmist tööle pärast ema-, isa- või vanemapuhkust²² .

²⁰ Vt ka Euroopa Parlamendi ja nõukogu 5. juuli 2006. aasta direktiiv 2006/54/EÜ meeste ja naiste võrdsete võimaluste ja võrdse kohtlemise põhimõtte rakendamise kohta tööhõive ja elukutse küsimustes.

²¹ Vt ka EBA suunised direktiivi (EL) 2019/2034 kohase usaldusväärse tasustamispoliitika kohta.

²² Vt ka EBA suunised direktiivi (EL) 2019/2034 kohase usaldusväärse tasustamispoliitika kohta.

Standardite rakendamise eesmärk peaks olema tugevdada investeerimisühingu kindlat juhtimiskorda ning vähendada investeerimisühingule avalduvaid riske (eelkõige operatsiooni- ja maineriski), millel võib trahvide, kohtukulude, pädevate asutuste kehtestatud piirangute, muude rahatrahvide ja kriminaalkaristuste ning tootemargi väärtuse ja tarbijate kindlustunde kaotamise tõttu olla oluline negatiivne mõju investeerimisühingu kasumlikkusele ja kestlikkusele.

Juhtorganil peaks olema selge ja dokumenteeritud poliitika, kuidas neid standardeid täita. See poliitika peaks:

• a. tuletama töötajatele meelde, et investeerimisühingu kogu äritegevus peab olema kooskõlas kohaldatavate õigusaktide ja investeerimisühingu väärtustega;
• b. edendama tugeva riskikultuuri abil riskiteadlikkust kooskõlas suuniste jaoga 9 ning kajastama juhtorgani ootusi, et äritegevuses järgitakse investeerimisühingu määratletud riskivalmidust, riskilimiite ja töötajate vastavaid kohustusi;
• c. kehtestama põhimõtted ja tooma näiteid, milline on aktsepteeritav ja lubamatu käitumine seoses nõuetele mittevastava finantsaruandluse, üleastumiste ning majandus- ja finantskuritegevusega (sh pettused, rahapesu, terrorismi rahastamise ja trustidevastase õiguse rikkumised, finantssanktsioonid, altkäemaks ja korruptsioon, turu manipuleerimine, kuritahtlik müügitegevus ning muud tarbijakaitseõiguse rikkumised, otsesed või kaudsed maksurikkumised, sh ebaseaduslikud või keelatud dividendiarbitraaži skeemid);
• d. selgitama, et lisaks juriidiliste ja regulatiivsete nõuete ning sise-eeskirjade järgimisele oodatakse töötajatelt ausat ja väärikat käitumist ning oma ülesannete oskuslikku ja hoolikat täitmist; ja
• e. tagama, et töötajad tunnevad võimalikke asutusesiseseid ja -väliseid distsiplinaarmeetmeid, õiguslikke meetmeid ja sanktsioone, mis võivad järgneda rikkumistele ja lubamatule käitumisele.

Investeerimisühingud peaksid tegema vastavate standardite järgimise järelevalvet ning tagama töötajate teadlikkuse (nt asjakohaste koolitustega). Investeerimisühingud peaksid määrama funktsiooni täitja, kes vastutab tegevusjuhendi või muu sarnase instrumendi järgimise seire, vastavate rikkumiste hindamise ning nõuete eiramisega seotud probleemide lahendamise eest. Tulemustest tuleks korrapäraselt aru anda juhtorganile.