74. Nadležna tijela trebaju procijeniti adekvatnost sustava internog upravljanja institucije …

Nadležna tijela trebaju procijeniti adekvatnost sustava internog upravljanja institucije, uzimajući u obzir vrstu, opseg i složenost rizika svojstvenih poslovnom modelu i aktivnostima institucije. Nadležna tijela trebaju utvrditi u kojoj je mjeri institucija usklađena s primjenjivim pravnim i regulatornim zahtjevima koji se odnose na stabilne mehanizme internog upravljanja, uključujući one navedene u prethodnoj točki, te utvrditi sve nedostatke. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija izložena značajnim rizicima zbog loših mehanizama internog upravljanja i mogući utjecaj tih rizika na profil rizičnosti, operativnu otpornost i održivost institucije. U te bi svrhe trebalo procijeniti sljedeća područja, u skladu s načelom proporcionalnosti i angažmanom nadzornih tijela navedenima u glavi 2.:

• a. organizacijsku strukturu, upravljačko tijelo i njegove odbore;
• b. kulturu rizika i poslovno ponašanje;
• c. politike i prakse primitaka;
• d. interne kontrolne funkcije;
• e. okvir upravljanja rizicima;
• f. sustave IKT-a, agregiranje podataka o rizicima i izvješćivanje o rizicima;
• g. rizike od pranja novca i financiranja terorizma i zabrinutost u pogledu boniteta;
• h. upravljanje planiranjem oporavka.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.