74. Die zuständigen Behörden sollten die Angemessenheit der Regelungen zur internen Governance des …

Die zuständigen Behörden sollten die Angemessenheit der Regelungen zur internen Governance des Instituts bewerten und dabei die Art, den Umfang und die Komplexität der dem Geschäftsmodell und der Geschäftstätigkeit des Instituts inhärenten Risiken berücksichtigen. Die zuständigen Behörden sollten ermitteln, inwieweit ein Institut die geltenden rechtlichen und regulatorischen Anforderungen in Bezug auf solide Regelungen zur internen Governance, einschließlich der im vorstehenden Absatz aufgeführten, erfüllt, sowie etwaige Mängel ermitteln. Die zuständigen Behörden sollten bewerten, ob wesentliche Risiken durch schwache Regelungen zur internen Governance bestehen und welche Auswirkungen diese auf das Risikoprofil, die operationale Resilienz und die Nachhaltigkeit des Instituts haben könnten. Zu diesem Zweck sollten die folgenden Bereiche unter Beachtung des in Titel 2 beschriebenen Grundsatzes der Verhältnismäßigkeit und Umfangs der Aufsichtstätigkeit bewertet werden:

• a. Organisationsstruktur, Leitungsorgan und seine Ausschüsse;
• b. Risikokultur und Wohlverhaltensregeln;
• c. Vergütungspolitik und -praxis;
• d. interne Kontrollfunktionen;
• e. Rahmen für das Risikomanagement;
• f. IKT-Systeme, Aggregation von Risikodaten und Risikoberichterstattung;
• g. Risiken bezüglich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und aufsichtliche Bedenken;
• h. Governance der Sanierungsplanung.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

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