74. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets interna styrningssystem är tillräckliga …

De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets interna styrningssystem är tillräckliga, med beaktande av arten, omfattningen och komplexiteten hos de inneboende riskerna i affärsmodellen och institutets verksamhet. De behöriga myndigheterna bör fastställa i vilken utsträckning institutet uppfyller tillämpliga rättsliga och tillsynsmässiga krav avseende sunda interna styrningssystem, inbegripet de som anges i föregående punkt, och identifiera eventuella brister. De behöriga myndigheterna bör bedöma om väsentliga risker uppstår på grund av bristfälliga interna styrningssystem och deras potentiella inverkan på institutets riskprofil, verksamhetens bärkraft och hållbarhet. Följande områden bör i detta sammanhang bedömas i enlighet med proportionalitetsprincipen och tillsynsengagemanget som beskrivs i avdelning 2:

• a. organisationsstruktur, ledningsorgan och dess kommittéer,
• b. riskkultur och uppförande,
• c. ersättningspolicy och ersättningspraxis,
• d. interna kontrollfunktioner,
• e. ramverk för riskhantering,
• f. IKT-system, aggregering av riskdata och riskrapportering,
• g. risker för penningtvätt och finansiering av terrorism samt farhågor ur tillsynsperspektiv,
• h. styrning av återhämtningsplanering.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.