74. Príslušné orgány majú posúdiť primeranosť mechanizmov vnútorného riadenia inštitúcie s …

Príslušné orgány majú posúdiť primeranosť mechanizmov vnútorného riadenia inštitúcie s prihliadnutím na povahu, rozsah a zložitosť rizík spojených s obchodným modelom a činnosťami inštitúcie. Príslušné orgány majú posúdiť, do akej miery inštitúcia dodržiava platné právne a regulačné požiadavky týkajúce sa mechanizmov náležitého vnútorného riadenia vrátane tých, ktoré sú uvedené v predchádzajúcom odseku, a identifikovať prípadné nedostatky. Príslušné orgány majú posúdiť, či existujú významné riziká v dôsledku nedostatočných mechanizmov vnútorného riadenia, a aký je ich potenciálny vplyv na rizikový profil, prevádzkovú odolnosť a udržateľnosť inštitúcie. Na tieto účely sa v súlade so zásadou proporcionality a spolupráce orgánov dohľadu uvedenými v hlave 2 majú posúdiť tieto oblasti:

• a. organizačná štruktúra, riadiaci orgán a jeho výbory;
• b. kultúra riadenia rizík a obchodné správanie;
• c. politiky a postupy odmeňovania;
• d. funkcie vnútornej kontroly;
• e. rámec riadenia rizík;
• f. IKT systémy, zhromažďovanie údajov o rizikách a vykazovanie rizík
• g. riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a prudenciálne obavy;
• h. riadenie plánovania ozdravenia.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.