74. Właściwe organy powinny ocenić adekwatność zasad zarządzania wewnętrznego w danej instytucji …

Właściwe organy powinny ocenić adekwatność zasad zarządzania wewnętrznego w danej instytucji, biorąc pod uwagę charakter, skalę i złożoność ryzyk nieodłącznych związanych z modelem biznesowym oraz działalnością tej instytucji. Właściwe organy powinny ocenić, w jakim stopniu instytucja spełnia obowiązujące wymogi prawne i regulacyjne dotyczące solidnych zasad zarządzania wewnętrznego, w tym wymogi wymienione w poprzednim akapicie, oraz zidentyfikować ewentualne niedociągnięcia. Właściwe organy powinny ocenić, czy niewłaściwe rozwiązania w zakresie ładu wewnętrznego stwarzają istotne ryzyka, a także określić ich potencjalny wpływ na profil ryzyka, odporność operacyjną i stabilność instytucji. W tym celu należy ocenić następujące obszary, zgodnie z zasadą proporcjonalności i zaangażowaniem nadzorczym określonym w tytule 2:

• a. struktura organizacyjna, organ zarządzający i jego komitety;
• b. kultura ryzyka i postępowanie w biznesie;
• c. polityka i praktyki w zakresie wynagrodzeń;
• d. funkcje kontroli wewnętrznej;
• e. ramy zarządzania ryzykiem;
• f. systemy teleinformatyczne, agregacja danych dotyczących ryzyka oraz raportowanie ryzyka;
• g. ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu oraz kwestie ostrożnościowe;
• h. zarządzanie planowaniem naprawy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.