74. Pristojni organi bi morali oceniti ustreznost ureditev notranjega upravljanja institucije ob …

Pristojni organi bi morali oceniti ustreznost ureditev notranjega upravljanja institucije ob upoštevanju narave, obsega in kompleksnosti tveganj, povezanih s poslovnim modelom in dejavnostmi institucije. Opredeliti bi morali, v kakšnem obsegu institucija izpolnjuje veljavne zakonske in regulativne zahteve glede ustreznih ureditev notranjega upravljanja, vključno s tistimi, navedenimi v prejšnjem odstavku, ter opredeliti morebitne pomanjkljivosti. Pristojni organi bi morali oceniti, ali obstajajo pomembna tveganja, ki izhajajo iz slabih ureditev notranjega upravljanja ter njihovega morebitnega učinka na profil tveganja, operativno odpornost in vzdržnost institucije. V ta namen bi bilo treba v skladu z načelom sorazmernosti in nadzorniškim posredovanjem, opisanim v naslovu 2, oceniti naslednja področja:

• a. organizacijsko strukturo, upravljalni organ in njegove odbore;
• b. kulturo tveganja in poslovno ravnanje;
• c. politike in prakse prejemkov;
• d. funkcije notranje kontrole;
• e. okvir upravljanja tveganj;
• f. sisteme IKT, združevanje podatkov o tveganjih in poročanje o tveganjih;
• g. tveganja PD/FT in bonitetne pomisleke;
• h. upravljanje načrtovanja sanacije.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.