+Članak 23. 1
|
Članak 23. 1
1. Kad procjenjuju usklađenost institucije s člankom 325.bh stavkom 1. točkom (a) Uredbe (EU) br. 575/2013 u vezi sa zahtjevom da se u interni model za mjerenje rizika uključe barem oni faktori rizika koji se koriste za izračun kapitalnih zahtjeva u skladu s alternativnim standardiziranim pristupom, nadležno tijelo dužno je provjeriti:
|
(a)
|
je li institucija u dokumentaciji navela da ima faktora rizika koji se koriste u standardiziranim pristupima, a nisu uključeni u interni model za mjerenje rizika;
|
|
(b)
|
je li institucija istaknula sve sljedeće aspekte:
|
i.
|
ima li valuta za koje se ne modelira opći kamatni rizik, uključujući rizik inflacije ili rizik međuvalutne osnove;
|
|
ii.
|
ima li kreditnih marži izdavatelja koje se ne modeliraju;
|
|
iii.
|
ima li promptnih cijena vlasničkih instrumenata i repo stopa na vlasničke instrumente koje se ne modeliraju;
|
|
iv.
|
ima li promptnih tržišnih cijena robe koje se ne modeliraju;
|
|
v.
|
ima li promptnih deviznih tečajeva koji se ne modeliraju;
|
|
vi.
|
ima li slučajeva kad se ne modelira implicirana volatilnost instrumenata koji uključuju opcionalnost;
|
|
|
(c)
|
ako postoje faktori rizika koji se koriste u alternativnom standardiziranom pristupu, a nisu uključeni u interni model za mjerenje rizika, institucija osim informacija o utjecaju izostavljanja tih faktora rizika na rezultate raspodjele dobiti i gubitka kako je propisano člankom 325.bh stavkom 1. točkom (a) Uredbe (EU) br. 575/2013 treba:
|
i.
|
na odgovarajući način objasniti zašto ti faktori rizika nisu uvršteni u interni model za mjerenje rizika i, ako su izostavljeni zbog nedostatka reprezentativnih cijena za te faktore rizika, objasniti zašto nisu uvršteni u izračun mjere rizika prema stresnom scenariju iz članka 325.bk Uredbe (EU) br. 575/2013 i to objašnjenje dokumentirati;
|
|
ii.
|
izračunati i pratiti utjecaj izostavljanja tih faktora rizika iz internog modela za mjerenje rizika na kapitalne zahtjeve.
|
|
1. Pregled
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|