+59. cikk Kedvezményezetti csoport azonosítása
---+59. cikk (1)
---+59. cikk (2)
---+59. cikk (3)

59. cikk Kedvezményezetti csoport azonosítása

1. Áttekintés

,
59. cikk (1)
Az 57. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló jogi személyek vagy – a szabad rendelkezésű bizalmi vagyonkezelési konstrukciók kivételével – az 58. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók esetében, amennyiben a kedvezményezettek még nem kerültek meghatározásra, meg kell határozni a kedvezményezetti csoportot és annak általános jellemzőit. Az adott csoportba tartozó kedvezményezettek tényleges tulajdonosoknak minősülnek, amint azonosították vagy kijelölték őket.
59. cikk (2)

Az alábbiak esetében csak a kedvezményezetti csoportot és annak jellemzőit kell azonosítani:

a) 

az (EU) 2016/2341 irányelv hatálya alá tartozó nyugdíjkonstrukciók;

b) 

munkavállalói résztulajdonosi vagy pénzügyi részvételi konstrukciók, feltéve, hogy a tagállamok megfelelő kockázatértékelést követően arra a következtetésre jutottak, hogy azok esetében alacsony a pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljából történő visszaélés kockázata;

c) 

az 57. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciókhoz hasonló jogi személyek, valamint az 58. cikk szerinti kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók, feltéve, hogy:

i. 

a jogi személyt, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciót vagy hasonló jogi konstrukciót nonprofit vagy jótékonysági célra létesítették; és

ii. 

megfelelő kockázatértékelést követően a tagállamok arra a következtetésre jutottak, hogy a jogi személy kategóriája, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukció vagy hasonló jogi konstrukció kategóriája esetében alacsony a pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljából történő visszaélés kockázata.
59. cikk (3)
A tagállamok értesítik a Bizottságot a jogi személyek, kifejezett bizalmi vagyonkezelési konstrukciók és hasonló jogi konstrukciók (2) bekezdés szerinti kategóriáiról, egyedi kockázatértékelésen alapuló indokolást mellékelve. A Bizottság tájékoztatja az említett értesítésről a többi tagállamot.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok