+Articolul 59 Identificarea unei categorii de beneficiari
---+Articolul 59 1
---+Articolul 59 2
---+Articolul 59 3
|
Articolul 59 Identificarea unei categorii de beneficiari
1. Prezentare generală
| Titlu |
Reglementare |
|
Articolul 59 1
|
(1) În cazul entităților juridice similare trust-urilor exprese în temeiul articolului 57 sau, cu excepția trust-urilor discreționare, a trust-urilor exprese și a construcțiilor juridice similare în temeiul articolului 58, în cazul în care beneficiarii nu au fost încă stabiliți, se identifică categoria de beneficiari și caracteristicile generale ale acesteia. Beneficiarii din categoria respectivă sunt beneficiari reali de îndată ce sunt identificați sau desemnați.
|
|
Articolul 59 2
|
(2) În următoarele cazuri, se identifică numai categoria de beneficiari și caracteristicile acesteia:
|
(a)
|
schemele de pensii care intră sub incidența Directivei (UE) 2016/2341;
|
|
(b)
|
sistemele de participare financiară sau de participare a angajaților, cu condiția ca statele membre să fi concluzionat, în urma unei evaluări adecvate a riscurilor, că există un risc scăzut de utilizare abuzivă în scopul spălării banilor sau al finanțării terorismului;
|
|
(c)
|
entități juridice similare trust-urilor exprese în temeiul articolului 57, trust-uri exprese și construcții juridice similare în temeiul articolului 58, cu condiția ca:
|
(i)
|
entitățile juridice, trust-urile exprese sau construcțiile juridice similare să fi fost înființate fără scop lucrativ sau în scop caritabil; și
|
|
(ii)
|
în urma unei evaluări adecvate a riscurilor, statele membre să fi concluzionat că categoria de entități juridice, trust-uri exprese sau construcții juridice similare prezintă un risc scăzut de utilizare abuzivă în scopul spălării banilor sau al finanțării terorismului.
|
|
|
|
Articolul 59 3
|
(3) Statul membru notifică Comisiei categoriile de entități juridice, trust-uri exprese sau construcții juridice similare în temeiul alineatului (2), împreună cu o justificare bazată pe evaluarea riscurilor specifice. Comisia transmite notificarea respectivă celorlalte state membre.
|
,
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate
1.3 Standarde asociate
2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
|