+Článok 59 Identifikácia okruhu oprávnených osôb
---+Článok 59 1
---+Článok 59 2
---+Článok 59 3

Článok 59 Identifikácia okruhu oprávnených osôb

-

1. Prehľad

,
Článok 59 1

1.   V prípade právnych subjektov podobných účelovo zriadeným trustom podľa článku 57 alebo, s výnimkou diskrečných trustov, účelovo zriadených trustov a podobných právnych zoskupení podľa článku 58, kde sa príjemcovia ešte len musia určiť, sa identifikuje okruh oprávnených osôb a jej všeobecné charakteristiky. Oprávnené osoby v rámci daného okruhu sú konečnými užívateľmi výhod hneď, ako sú identifikovaní alebo určení.
Článok 59 2

2.   V týchto prípadoch sa určí len okruh oprávnených osôb a jej charakteristiky:

a)

dôchodkové systémy, ktoré patria do rozsahu pôsobnosti smernice (EÚ) 2016/2341;

b)

systémy finančného vlastníctva zamestnancov alebo účasti zamestnancov pod podmienkou, že členské štáty na základe primeraného posúdenia rizika dospeli k záveru, že riziko zneužitia na pranie špinavých peňazí alebo financovanie terorizmu je nízke;

c)

právne subjekty podobné účelovo zriadenému trustu podľa článku 57, účelovo zriadené trusty a podobné právne zoskupenia podľa článku 58 za predpokladu, že:

i)

právny subjekt, účelovo zriadený trust alebo podobné právne zoskupenie sú zriadené na neziskový alebo charitatívny účel a

ii)

členské štáty dospeli na základe primeraného posúdenia rizika k záveru, že kategória právneho subjektu, účelovo zriadeného trustu alebo podobného právneho zoskupenia je vystavená nízkemu riziku zneužitia na pranie špinavých peňazí alebo financovanie terorizmu.
Článok 59 3

3.   Členský štát oznámi Komisii kategórie právnych subjektov, účelovo zriadených trustov alebo podobných právnych zoskupení podľa odseku 2 spolu s odôvodnením založeným na osobitnom posúdení rizika. Komisia uvedené oznámenie oznámi ostatným členským štátom.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy