+EUROOPA PARLAMENDI JA NÕUKOGU MÄÄRUS (EL) 2017/1129, 14. juuni 2017, mis käsitleb väärtpaberite avalikul pakkumisel või reguleeritud turul kauplemisele võtmisel avaldatavat prospekti ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiiv 2003/71/EÜ (EMPs kohaldatav tekst)
---+I PEATÜKK ÜLDSÄTTED
------+Artikkel 1 Reguleerimisese, kohaldamisala ja erandid
---------+Artikkel 1 1.
---------+Artikkel 1 2.
---------+Artikkel 1 4.
---------+Artikkel 1 5.
---------+Artikkel 1 6.
---------+Artikkel 1 6a.
---------+Artikkel 1 6b.
---------+Artikkel 1 7.
------+Artikkel 2 Mõisted
------+Artikkel 3 Prospekti avaldamise kohustus ja sellest tehtav erand
---------+Artikkel 3 1.
---------+Artikkel 3 2.
---------+Artikkel 3 2a.
---------+Artikkel 3 2b.
---------+Artikkel 3 2c.
---------+Artikkel 3 2d.
---------+Artikkel 3 3.
------+Artikkel 4 Vabatahtlik prospekt
---------+Artikkel 4 1.
---------+Artikkel 4 2.
------+Artikkel 5 Väärtpaberite hilisem edasimüük
---------+Artikkel 5 1.
---------+Artikkel 5 2.
---+II PEATÜKK PROSPEKTI KOOSTAMINE
------+Artikkel 6 Prospekt
---------+Artikkel 6 1.
---------+Artikkel 6 2.
---------+Artikkel 6 3.
---------+Artikkel 6 4.
---------+Artikkel 6 5.
---------+Artikkel 6 6.
---------+Artikkel 6 7.
---------+Artikkel 6 8.
------+Artikkel 7 Prospekti kokkuvõte
---------+Artikkel 7 1.
---------+Artikkel 7 2.
---------+Artikkel 7 3.
---------+Artikkel 7 4.
---------+Artikkel 7 5.
---------+Artikkel 7 6.
---------+Artikkel 7 7.
---------+Artikkel 7 8.
---------+Artikkel 7 9.
---------+Artikkel 7 10.
---------+Artikkel 7 11.
---------+Artikkel 7 12.
---------+Artikkel 7 12a.
---------+Artikkel 7 13.
---------+Artikkel 7 14.
---------+Artikkel 7 15.
------+Artikkel 8 Põhiprospekt
---------+Artikkel 8 1.
---------+Artikkel 8 2.
---------+Artikkel 8 3.
---------+Artikkel 8 4.
---------+Artikkel 8 5.
---------+Artikkel 8 6.
---------+Artikkel 8 7.
---------+Artikkel 8 8.
---------+Artikkel 8 9.
---------+Artikkel 8 10.
---------+Artikkel 8 11.
------+Artikkel 9 Universaalne registreerimisdokument
---------+Artikkel 9 1.
---------+Artikkel 9 2.
---------+Artikkel 9 3.
---------+Artikkel 9 4.
---------+Artikkel 9 5.
---------+Artikkel 9 6.
---------+Artikkel 9 7.
---------+Artikkel 9 8.
---------+Artikkel 9 9.
---------+Artikkel 9 10.
---------+Artikkel 9 11.
---------+Artikkel 9 12.
---------+Artikkel 9 13.
---------+Artikkel 9 14.
------+Artikkel 10 Eraldi dokumentidest koosnev prospekt
---------+Artikkel 10 1.
---------+Artikkel 10 2.
---------+Artikkel 10 3.
------+Artikkel 11 Prospektivastutus
---------+Artikkel 11 1.
---------+Artikkel 11 2.
---------+Artikkel 11 3.
------+Artikkel 12 Prospekti, registreerimisdokumendi ja universaalse registreerimisdokumendi kehtivusaeg
---------+Artikkel 12 1.
---------+Artikkel 12 2.
---------+Artikkel 12 3.
---+III PEATÜKK PROSPEKTI SISU JA VORM
------+Artikkel 13 Minimaalne teave ja vorm
---------+Artikkel 13 1.
---------+Artikkel 13 1a.
---------+Artikkel 13 2.
---------+Artikkel 13 3.
------+Artikkel 14a
---------+Artikkel 14a 1.
---------+Artikkel 14a 2.
---------+Artikkel 14a 3.
---------+Artikkel 14a 4.
---------+Artikkel 14a 5.
---------+Artikkel 14a 6.
---------+Artikkel 14a 7.
---------+Artikkel 14a 8.
------+Artikkel 15a
---------+Artikkel 15a 1.
---------+Artikkel 15a 2.
---------+Artikkel 15a 3.
---------+Artikkel 15a 4.
---------+Artikkel 15a 5.
---------+Artikkel 15a 6.
---------+Artikkel 15a 7.
---------+Artikkel 15a 8.
------+Artikkel 16 Riskitegurid
---------+Artikkel 16 1.
---------+Artikkel 16 2.
---------+Artikkel 16 3.
---------+Artikkel 16 4.
---------+Artikkel 16 5.
------+Artikkel 17 Väärtpaberite lõplik pakkumishind ja kogus
---------+Artikkel 17 1.
---------+Artikkel 17 2.
------+Artikkel 18 Teabe väljajätmine
---------+Artikkel 18 1.
---------+Artikkel 18 2.
---------+Artikkel 18 3.
---------+Artikkel 18 4.
------+Artikkel 19 Andmete esitamine viidetena
---------+Artikkel 19 1.
---------+Artikkel 19 1a.
---------+Artikkel 19 1b.
---------+Artikkel 19 2.
---------+Artikkel 19 3.
---------+Artikkel 19 4.
---+IV PEATÜKK PROSPEKTI KINNITAMISE JA AVALDAMISE KORD
------+Artikkel 20 Prospekti kontrollimine ja kinnitamine
---------+Artikkel 20 1.
---------+Artikkel 20 2.
---------+Artikkel 20 3.
---------+Artikkel 20 4.
---------+Artikkel 20 5.
---------+Artikkel 20 6.
---------+Artikkel 20 6a.
---------+Artikkel 20 7.
---------+Artikkel 20 8.
---------+Artikkel 20 9.
---------+Artikkel 20 10.
---------+Artikkel 20 11.
---------+Artikkel 20 12.
------+Artikkel 21 Prospekti avaldamine
---------+Artikkel 21 1.
---------+Artikkel 21 2.
---------+Artikkel 21 3.
---------+Artikkel 21 4.
---------+Artikkel 21 5.
---------+Artikkel 21 5a.
---------+Artikkel 21 5b.
---------+Artikkel 21 6.
---------+Artikkel 21 7.
---------+Artikkel 21 8.
---------+Artikkel 21 9.
---------+Artikkel 21 10.
---------+Artikkel 21 11.
---------+Artikkel 21 12.
---------+Artikkel 21 13.
------+Artikkel 21a Juurdepääs teabele Euroopa ühtse juurdepääsupunkti kaudu
---------+Artikkel 21a 1.
---------+Artikkel 21a 2.
---------+Artikkel 21a 3.
---------+Artikkel 21a 4.
---------+Artikkel 21a 5.
---------+Artikkel 21a 6.
------+Artikkel 22 Reklaam
---------+Artikkel 22 1.
---------+Artikkel 22 2.
---------+Artikkel 22 3.
---------+Artikkel 22 4.
---------+Artikkel 22 5.
---------+Artikkel 22 6.
---------+Artikkel 22 7.
---------+Artikkel 22 8.
---------+Artikkel 22 9.
---------+Artikkel 22 10.
---------+Artikkel 22 11.
------+Artikkel 23 Prospekti lisad
---------+Artikkel 23 1.
---------+Artikkel 23 2.
---------+Artikkel 23 3.
---------+Artikkel 23 4.
---------+Artikkel 23 4a.
---------+Artikkel 23 5.
---------+Artikkel 23 6.
---------+Artikkel 23 7.
---------+Artikkel 23 8.
---+V PEATÜKK PIIRIÜLENE PAKKUMINE JA REGULEERITUD TURUL KAUPLEMISELE VÕTMINE NING KEELTE KASUTAMINE
------+Artikkel 24 Prospektide kinnitamise kehtivus kogu liidus
---------+Artikkel 24 1.
---------+Artikkel 24 2.
------+Artikkel 25 Prospektist ja lisadest teavitamine ja lõplike tingimuste edastamine
---------+Artikkel 25 1.
---------+Artikkel 25 2.
---------+Artikkel 25 3.
---------+Artikkel 25 4.
---------+Artikkel 25 5.
---------+Artikkel 25 6.
---------+Artikkel 25 7.
---------+Artikkel 25 8.
------+Artikkel 26 Registreerimisdokumentidest või universaalsetest registreerimisdokumentidest teavitamine
---------+Artikkel 26 1.
---------+Artikkel 26 2.
---------+Artikkel 26 3.
---------+Artikkel 26 4.
---------+Artikkel 26 5.
---------+Artikkel 26 6.
------+Artikkel 27 Kasutatavad keeled
---------+Artikkel 27 1.
---------+Artikkel 27 2.
---------+Artikkel 27 4.
---------+Artikkel 27 5.
---+VI PEATÜKK KOLMANDATES RIIKIDES ASUTATUD EMITENTIDELE KEHTIVAD ERIREEGLID
------+Artikkel 28 Väärtpaberite avalik pakkumine või reguleeritud turul kauplemisele võtmine käesoleva määruse kohaselt koostatud prospekti alusel
------+Artikkel 29 Samaväärsus
---------+Artikkel 29 1.
---------+Artikkel 29 2.
---------+Artikkel 29 3.
---------+Artikkel 29 4.
---------+Artikkel 29 5.
------+Artikkel 30 Koostöö kolmandate riikidega
---------+Artikkel 30 1.
---------+Artikkel 30 2.
---------+Artikkel 30 3.
---------+Artikkel 30 4.
---+VII PEATÜKK VÄÄRTPABERITURUJÄRELEVALVE JA PÄDEVAD ASUTUSED
------+Artikkel 31 Pädevad asutused
---------+Artikkel 31 1.
---------+Artikkel 31 2.
---------+Artikkel 31 3.
------+Artikkel 32 Pädevate asutuste volitused
---------+Artikkel 32 1.
---------+Artikkel 32 2.
---------+Artikkel 32 3.
---------+Artikkel 32 4.
---------+Artikkel 32 5.
---------+Artikkel 32 6.
------+Artikkel 33 Pädevate asutuste vaheline koostöö
---------+Artikkel 33 1.
---------+Artikkel 33 2.
---------+Artikkel 33 3.
---------+Artikkel 33 4.
---------+Artikkel 33 5.
---------+Artikkel 33 6.
---------+Artikkel 33 7.
------+Artikkel 34 Koostöö Väärtpaberiturujärelevalvega
---------+Artikkel 34 1.
---------+Artikkel 34 2.
---------+Artikkel 34 3.
------+Artikkel 35 Ametisaladus
---------+Artikkel 35 1.
---------+Artikkel 35 2.
------+Artikkel 36 Andmekaitse
------+Artikkel 37 Ettevaatusabinõud
---------+Artikkel 37 1.
---------+Artikkel 37 2.
---------+Artikkel 37 3.
---+VIII PEATÜKK HALDUSKARISTUSED JA MUUD HALDUSMEETMED
------+Artikkel 38 Halduskaristused ja muud haldusmeetmed
---------+Artikkel 38 1.
---------+Artikkel 38 2.
---------+Artikkel 38 3.
------+Artikkel 39 Järelevalvevolituste kasutamine ja karistuste määramine
---------+Artikkel 39 1.
---------+Artikkel 39 2.
------+Artikkel 40 Kaebuse esitamise õigus
------+Artikkel 41 Õigusrikkumistest teatamine
---------+Artikkel 41 1.
---------+Artikkel 41 2.
---------+Artikkel 41 3.
---------+Artikkel 41 4.
------+Artikkel 42 Otsuste avaldamine
---------+Artikkel 42 1.
---------+Artikkel 42 2.
---------+Artikkel 42 3.
---------+Artikkel 42 4.
------+Artikkel 43 Karistustest Väärtpaberiturujärelevalvele teatamine
---------+Artikkel 43 1.
---------+Artikkel 43 2.
---------+Artikkel 43 3.
---+IX PEATÜKK DELEGEERITUD ÕIGUSAKTID JA RAKENDUSAKTID
------+Artikkel 44 Delegeeritud volituste rakendamine
---------+Artikkel 44 1.
---------+Artikkel 44 2.
---------+Artikkel 44 3.
---------+Artikkel 44 4.
---------+Artikkel 44 5.
---------+Artikkel 44 6.
------+Artikkel 45 Komiteemenetlus
---------+Artikkel 45 1.
---------+Artikkel 45 2.
---+X PEATÜKK LÕPPSÄTTED
------+Artikkel 46 Kehtetuks tunnistamine
---------+Artikkel 46 1.
---------+Artikkel 46 2.
---------+Artikkel 46 3.
------+Artikkel 47 Väärtpaberiturujärelevalve aruanne prospektide kohta
---------+Artikkel 47 1.
---------+Artikkel 47 2.
---------+Artikkel 47 3.
------+Artikkel 48 Läbivaatamine
---------+Artikkel 48 1.
---------+Artikkel 48 2.
---------+Artikkel 48 2a.
---------+Artikkel 48 3.
---------+Artikkel 48 4.
------+Artikkel 48a Üleminekusätted
---------+Artikkel 48a 1.
---------+Artikkel 48a 2.
---------+Artikkel 48a 3.
------+Artikkel 49 Jõustumine ja kohaldamine
---------+Artikkel 49 1.
---------+Artikkel 49 2.
---------+Artikkel 49 3.
---+I LISA PROSPEKT
---+II LISA REGISTREERIMISDOKUMENT
---+III LISA VÄÄRTPABERIKIRJELDUS
---+IV LISA TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE MUUDE VÄÄRTPABERITE KOHTA
---+V LISA TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
---+VI LISA
---+VII LISA TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA MUUDE ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
---+VIII LISA TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
---+IX LISA TEAVE, MIS TULEB ESITADA ARTIKLI 1 LÕIKE 4 ESIMESE LÕIGU PUNKTIDES da JA db NING ARTIKLI 1 LÕIKE 5 ESIMESE LÕIGU PUNKTIS ba OSUTATUD DOKUMENDIS
|
English -
European Union -
Financial Industry -
EUROOPA PARLAMENDI JA NÕUKOGU MÄÄRUS (EL) 2017/1129, 14. juuni 2017, mis käsitleb väärtpaberite avalikul pakkumisel või reguleeritud turul kauplemisele võtmisel avaldatavat prospekti ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiiv 2003/71/EÜ (EMPs kohaldatav tekst)
EUROOPA PARLAMENDI JA NÕUKOGU MÄÄRUS (EL) 2017/1129,
14. juuni 2017,
mis käsitleb väärtpaberite avalikul pakkumisel või reguleeritud turul kauplemisele võtmisel avaldatavat prospekti ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiiv 2003/71/EÜ
(EMPs kohaldatav tekst)
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
I PEATÜKK ÜLDSÄTTED
|
I PEATÜKK ÜLDSÄTTED
|
|
II PEATÜKK PROSPEKTI KOOSTAMINE
|
II PEATÜKK PROSPEKTI KOOSTAMINE
|
|
III PEATÜKK PROSPEKTI SISU JA VORM
|
III PEATÜKK PROSPEKTI SISU JA VORM
|
|
IV PEATÜKK PROSPEKTI KINNITAMISE JA AVALDAMISE KORD
|
IV PEATÜKK PROSPEKTI KINNITAMISE JA AVALDAMISE KORD
|
|
V PEATÜKK PIIRIÜLENE PAKKUMINE JA REGULEERITUD TURUL KAUPLEMISELE VÕTMINE NING KEELTE KASUTAMINE
|
V PEATÜKK PIIRIÜLENE PAKKUMINE JA REGULEERITUD TURUL KAUPLEMISELE VÕTMINE NING KEELTE KASUTAMINE
|
|
VI PEATÜKK KOLMANDATES RIIKIDES ASUTATUD EMITENTIDELE KEHTIVAD ERIREEGLID
|
VI PEATÜKK KOLMANDATES RIIKIDES ASUTATUD EMITENTIDELE KEHTIVAD ERIREEGLID
|
|
VII PEATÜKK VÄÄRTPABERITURUJÄRELEVALVE JA PÄDEVAD ASUTUSED
|
VII PEATÜKK VÄÄRTPABERITURUJÄRELEVALVE JA PÄDEVAD ASUTUSED
|
|
VIII PEATÜKK HALDUSKARISTUSED JA MUUD HALDUSMEETMED
|
VIII PEATÜKK HALDUSKARISTUSED JA MUUD HALDUSMEETMED
|
|
IX PEATÜKK DELEGEERITUD ÕIGUSAKTID JA RAKENDUSAKTID
|
IX PEATÜKK DELEGEERITUD ÕIGUSAKTID JA RAKENDUSAKTID
|
|
X PEATÜKK LÕPPSÄTTED
|
X PEATÜKK LÕPPSÄTTED
|
|
I LISA PROSPEKT
|
I LISA
PROSPEKT
I. Kokkuvõte
II. Eesmärk, vastutavad isikud, kolmandate isikute teave, ekspertide aruanded ja pädeva asutuse kinnitus
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet prospekti sisu eest vastutavate isikute kohta ja anda investoritele kindlustunne prospektis avaldatud teabe õigsuse suhtes. Peale selle antakse käesolevas jaos teavet pakkumises osalevate isikute huvide kohta, pakkumise põhjuste ning pakkumise tulu kasutamise ja pakkumise kulude kohta. Samuti esitatakse käesolevas jaos teave prospekti õigusliku aluse ja selle pädeva asutuse poolse kinnitamise kohta.
III. Strateegia, tootlus ja ettevõtluskeskkond
Käesoleva jao eesmärk on avaldada teavet emitendi isiku, äritegevuse, strateegia ja eesmärkide kohta. Investorid peaksid saama selge arusaama emitendi tegevusest, peamistest suundumustest, mis tema tootlust mõjutavad, tema organisatsioonilisest struktuurist ja olulistest investeeringutest. Kui see on asjakohane, avaldab emitent käesolevas jaos hinnangud või prognoosid oma tulevase tootluse kohta.
IV. Tegevusaruanne, sealhulgas kestlikkusaruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)
Käesoleva jao eesmärk on kas lisada viited varasema finantsteabega hõlmatud perioodide tegevusaruannetele ja konsolideeritud tegevusaruannetele, millele on osutatud direktiivi 2004/109/EÜ artiklis 4 ning direktiivi 2013/34/EL 5. ja 6. peatükis, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruannetele, või lisada neis aruannetes esitatud teave.
V. Käibekapitali aruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet emitendi käibekapitalivajaduse kohta.
VI. Riskitegurid
Käesoleva jao eesmärk on kirjeldada peamisi riske, millega emitent kokku puutub, ja nende mõju emitendi tulevasele tootlusele, samuti avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberitega seotud peamisi riske.
VII. Väärtpaberite tingimused
Käesoleva jao eesmärk on esitada väärtpaberite tingimused ning kirjeldada üksikasjalikult väärtpaberite omadusi.
Kohaldataval juhul sisaldab see teave Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi (EL) 2024/2810 (
20
) artiklis 5 osutatud teavet.
VIII. Pakkumise / kauplemisele võtmise üksikasjad
Käesoleva jao eesmärk on anda konkreetset teavet väärtpaberite pakkumise, nende levitamise ja jaotamise kava ning hinnakujunduse kohta. Peale selle esitatakse teavet väärtpaberite pakkumise, väärtpaberite emissiooni tagamise lepingute ja kauplemisele võtmisega seotud korralduste kohta. Samuti esitatakse teavet väärtpabereid müüvate isikute kohta ja olemasolevate aktsionäride osaluse lahjendamise kohta.
IX. Keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on esitada artikli 13 lõike 1 teise lõigu punktis g osutatud delegeeritud õigusakti kohane keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave, kui see on kohaldatav.
X. Äriühingu üldjuhtimine
Käesolevas jaos selgitatakse emitendi haldamist ja äriühingu juhtimises osalevate isikute rolle. Kapitaliväärtpaberite puhul esitatakse ka teavet kõrgema juhtkonna tausta ja tasustamise kohta ning selle võimaliku seose kohta emitendi tootlusega.
XI. Finantsteave
Käesoleva jao eesmärk on täpsustada, millised finantsaruanded peavad dokumendis sisalduma, hõlmates viimast kahte majandusaastat (kapitaliväärtpaberite puhul) või viimast majandusaastat (mittekapitaliväärtpaberite puhul) või sellist lühemat perioodi, mille jooksul emitent on tegutsenud, ja muud finantsteavet. Finantsaruannete koostamisel ja auditeerimisel kasutatavad raamatupidamis- ja auditeerimispõhimõtted määratakse kindlaks rahvusvaheliste raamatupidamis- ja auditeerimisstandardite kohaselt.
A.
Konsolideeritud aruanded ja muu finantsteave.
XII. Teave aktsionäride ja väärtpaberiomanike kohta
Käesolevas jaos antakse teavet emitendi põhiaktsionäride, kõrgema juhtkonna ja emitendi vaheliste võimalike huvikonfliktide kohta ning emitendi aktsiakapitali kohta, aga ka seotud poolte tehingute, kohtu- ja vahekohtumenetluste ning oluliste lepingute kohta.
XIII. Dividendipoliitika (ainult kapitaliväärtpaberid)
Kirjeldatakse emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.
XIV. Teave garantii andja kohta (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda kohaldataval juhul teavet väärtpaberite garantii andja kohta, sealhulgas oluline teave väärtpaberitega kaasneva garantii kohta ning garantii andjale eriomased riskitegurid ja finantsteave.
XV. Teave aluseks olevate väärtpaberite ja aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta (kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda asjakohasel juhul teavet aluseks olevate väärtpaberite, ja kui see on kohaldatav, aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
XVI. Teave nõusoleku kohta (kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet nõusoleku kohta, kui emitent või prospekti koostamise eest vastutav isik nõustub artikli 5 lõike 1 kohaselt prospekti kasutamisega.
XVII. Dokumendid, millega on võimalik tutvuda
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet tutvumiseks kättesaadavate dokumentide ja veebisaidi kohta, kus nendega saab tutvuda.
|
|
II LISA REGISTREERIMISDOKUMENT
|
II LISA
REGISTREERIMISDOKUMENT
I. Eesmärk, vastutavad isikud, kolmandate isikute teave, ekspertide aruanded ja pädeva asutuse kinnitus
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet registreerimisdokumendi sisu eest vastutavate isikute kohta ja anda investoritele kindlustunne prospektis avalikustatud teabe õigsuse suhtes. Samuti esitatakse käesolevas jaos teavet prospekti õigusliku aluse ja selle pädeva asutuse poolse kinnitamise kohta.
II. Strateegia, tootlus ja ettevõtluskeskkond
Käesoleva jao eesmärk on avaldada teavet emitendi isiku, äritegevuse, strateegia ja eesmärkide kohta. Käesolevat jagu lugedes peaksid investorid saama selge arusaama emitendi tegevusest, peamistest suundumustest, mis tema tootlust mõjutavad, tema organisatsioonilisest struktuurist ja olulistest investeeringutest. Kui see on kohaldatav, avaldab emitent käesolevas jaos hinnangud või prognoosid oma tulevase tootluse kohta.
III. Tegevusaruanne, sealhulgas kestlikkusaruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)
Käesoleva jao eesmärk on kas lisada viited varasema finantsteabega hõlmatud perioodide tegevusaruannetele ja konsolideeritud tegevusaruannetele, millele on osutatud direktiivi 2004/109/EÜ artiklis 4 ning direktiivi 2013/34/EL 5. ja 6. peatükis, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruannetele, või lisada neis aruannetes esitatud teave.
IV. Riskitegurid
Käesoleva jao eesmärk on kirjeldada peamisi riske, millega emitent kokku puutub, ja nende mõju emitendi tulevasele tootlusele.
V. Äriühingu üldjuhtimine
Käesoleva jao eesmärk on selgitada emitendi haldamist ja äriühingu juhtimises osalevate isikute rolle. Kapitaliväärtpaberite puhul esitatakse ka teavet kõrgema juhtkonna tausta ja tasustamise kohta ning selle võimaliku seose kohta emitendi tootlusega.
VI. Finantsteave
Käesoleva jao eesmärk on täpsustada, millised finantsaruanded peavad dokumendis sisalduma, hõlmates viimast kahte majandusaastat (kapitaliväärtpaberite puhul) või viimast majandusaastat (mittekapitaliväärtpaberite puhul) või sellist lühemat perioodi, mille jooksul emitent on tegutsenud, ja muid finantsandmeid. Finantsaruannete koostamisel ja auditeerimisel kasutatavad raamatupidamis- ja auditeerimispõhimõtted määratakse kindlaks rahvusvaheliste raamatupidamis- ja auditeerimisstandardite kohaselt.
A.
Konsolideeritud aruanded ja muud finantsandmed.
VII. Teave aktsionäride ja väärtpaberiomanike kohta
Käesolevas jaos antakse teavet emitendi põhiaktsionäride, kõrgema juhtkonna ja emitendi vaheliste võimalike huvikonfliktide kohta ning emitendi aktsiakapitali kohta, aga ka seotud poolte tehingute, kohtu- ja vahekohtumenetluste ning oluliste lepingute kohta.
VIII. Dividendipoliitika (ainult kapitaliväärtpaberid)
Kirjeldada emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.
IX. Dokumendid, millega on võimalik tutvuda
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet tutvumiseks kättesaadavate dokumentide ja veebisaidi kohta, kus nendega saab tutvuda.
|
|
III LISA VÄÄRTPABERIKIRJELDUS
|
III LISA
VÄÄRTPABERIKIRJELDUS
I. Eesmärk, vastutavad isikud, kolmandate isikute teave, ekspertide aruanded ja pädeva asutuse kinnitus
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet väärtpaberikirjelduse sisu eest vastutavate isikute kohta ja anda investoritele kindlustunne prospektis avalikustatud teabe õigsuse suhtes. Peale selle antakse käesolevas jaos teavet pakkumises osalevate isikute huvide kohta, pakkumise põhjuste ning pakkumise tulu kasutamise ja pakkumise kulude kohta. Samuti esitatakse käesolevas jaos teavet prospekti õigusliku aluse ja selle pädeva asutuse poolse kinnitamise kohta.
II. Käibekapitali aruanne (üksnes kapitaliväärtpaberid)
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet emitendi käibekapitalivajaduse kohta.
III. Riskitegurid
Käesoleva jao eesmärk on kirjeldada avalikkusele pakutavatele või reguleeritud turul kauplemisele võetavatele väärtpaberitele omaseid peamisi riske.
IV. Väärtpaberite tingimused
Käesoleva jao eesmärk on esitada väärtpaberite tingimused ning kirjeldada üksikasjalikult väärtpaberite omadusi.
Kohaldataval juhul sisaldab see teave direktiivi (EL) 2024/2810 artiklis 5 osutatud teavet.
V. Pakkumise / kauplemisele võtmise üksikasjad
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet pakkumise või reguleeritud turul või mitmepoolses kauplemissüsteemis kauplemisele võtmise kohta, sealhulgas pakutavate väärtpaberite lõplik pakkumishind ja kogus (kas väärtpaberite arvu või kogunimiväärtuse kujul), pakkumise põhjused, väärtpaberite jaotuskava, pakkumiselt saadava tulu kasutamine, emissiooni ja pakkumisega kaasnevad kulud ning kapitali lahjendamine (üksnes kapitaliväärtpaberite puhul).
VI. Keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on esitada artikli 13 lõike 1 teise lõigu punktis g osutatud delegeeritud õigusakti kohane keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave, kui see on kohaldatav.
VII. Teave garantii andja kohta (üksnes mittekapitaliväärtpaberid, kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda kohaldataval juhul teavet väärtpaberite garantii andja kohta, sealhulgas oluline teave väärtpaberitega kaasneva garantii kohta ning garantii andjale eriomased riskitegurid ja finantsteave.
VIII. Teave aluseks olevate väärtpaberite ja aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta (kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda kohaldataval juhul teavet aluseks olevate väärtpaberite, ja kui see on kohaldatav, aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
IX. Teave nõusoleku kohta (kui see on kohaldatav)
Käesoleva jao eesmärk on anda teavet nõusoleku kohta, kui emitent või prospekti koostamise eest vastutav isik nõustub artikli 5 lõike 1 kohaselt prospekti kasutamisega.
|
|
IV LISA TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE MUUDE VÄÄRTPABERITE KOHTA
|
IV LISA
TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE MUUDE VÄÄRTPABERITE KOHTA
I. Kokkuvõte
ELi jätkuprospekt peab sisaldama artikli 7 lõike 12a kohaselt koostatud kokkuvõtet.
II. Teave emitendi kohta
Nimetada aktsiaid emiteeriv äriühing, sealhulgas selle juriidilise isiku tunnus (LEI), juriidiline ja ärinimi, asutamisriik ja veebisait, kust investorid saavad teavet äriühingu äritegevuse, tema toodete või teenuste ja peamiste turgude kohta, kus ta konkureerib, peamiste aktsionäride, haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite ja kõrgema juhtkonna koosseisu kohta ning kohaldatavuse korral viidetena esitatud teavet (koos märkusega, et veebisaidil esitatud teave ei ole osa prospektist, välja arvatud juhul, kui see teave on ELi jätkuprospektis viidetena esitatud).
III. Vastutust käsitlev avaldus ja avaldus pädeva asutuse kohta
A. Vastutust käsitlev avaldus
Nimetada isikud, kes vastutavad ELi jätkuprospekti koostamise eest, ning lisada kõnealuste isikute avaldus selle kohta, et neile teadaolevalt on ELi jätkuprospektis sisalduv teave tõene ning ELi jätkuprospektis ei esine väljajätmisi, mis võivad selle tähendust mõjutada.
Kui see on kohaldatav, tuleb avalduses esitada kolmandatelt isikutelt saadud teave, sealhulgas selle teabe allikas või allikad, ning eksperdina tegutseva isiku avaldused või aruanded ning seda isikut puudutavad järgmised üksikasjad:
iv)
oluline huvi emitendi suhtes, kui selline huvi on olemas.
B. Avaldus pädeva asutuse kohta
Avalduses tuleb:
i)
märkida pädev asutus, kes on käesoleva määruse kohaselt ELi jätkuprospekti kinnitanud;
ii)
täpsustada, et selline kinnitamine ei tähenda emitendi ega ELi jätkuprospektiga seotud aktsiate kvaliteedi kinnitamist;
iii)
täpsustada, et pädev asutus on üksnes kinnitanud, et ELi jätkuprospekt vastab käesoleva määrusega kehtestatud täielikkuse, arusaadavuse ja järjepidevuse standarditele, ning
iv)
täpsustada, et ELi jätkuprospekt on koostatud kooskõlas artikliga 14a.
IV. Riskitegurid
Jaos „Riskitegurid“ kirjeldatakse piiratud hulga kategooriatena emitendiga seotud olulisi riske ning piiratud hulga kategooriatena avalikkusele pakutavate ja/või reguleeritud turul kauplemisele võetavate aktsiatega seotud olulisi riske.
Riske selgitatakse ELi jätkuprospekti sisus.
V. Finantsteave
Majandusaasta finantsaruanne ja poolaasta vahearuanne, mis on avaldatud ELi jätkuprospekti kinnitamisele eelneva 12kuulise ajavahemiku jooksul. Kui avaldatud on nii majandusaasta finantsaruanne kui ka poolaasta vahearuanne, tuleb esitada üksnes majandusaasta finantsaruanne, kui see on uuem kui poolaasta vahearuanne.
Majandusaasta finantsaruanne peab olema sõltumatult auditeeritud. Auditiaruanne tuleb koostada kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiviga 2006/43/EÜ (
21
) ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusega (EL) nr 537/2014 (
22
).
Kui direktiivi 2006/43/EÜ ja määrust (EL) nr 537/2014 ei kohaldata, peab majandusaasta finantsaruanne olema auditeeritud või peab olema märgitud, kas see annab ELi jätkuprospektis tõese ülevaate kooskõlas liikmesriigis kohaldatavate auditistandardite või nendega samaväärsele standardiga. Muul juhul peab ELi jätkuprospekt sisaldama järgmist teavet:
i)
sõnaselge märge selle kohta, milliseid auditistandardeid on kohaldatud;
ii)
selgitus kõigi oluliste rahvusvahelistest auditistandarditest kõrvalekaldumiste kohta.
Kui vannutatud audiitorid on keeldunud majandusaasta finantsaruannet käsitlevat auditiaruannet kinnitamast või kui aruanne sisaldab märkusi, arvamuste muudatusi, vastutuse välistamise klausleid või rõhutatud asjaolusid, tuleb näidata selle põhjus ning esitada need märkused, muudatused, vastutuse välistamise klauslid või rõhutatud asjaolud täies ulatuses.
Samuti tuleb kirjeldada grupi finantsseisundi olulisi muutusi, mis on toimunud alates viimase aruandlusperioodi lõpust, mille kohta on avaldatud kas auditeeritud finantsaruanne või vaheperioodi finantsteave, või esitada asjakohane eitav avaldus.
Kohaldatavuse korral lisatakse ka pro forma teave.
VI. Dividendipoliitika
Kirjeldada emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.
VII. Teave suundumuste kohta
Kirjeldada järgmist:
i)
kõige olulisemad hiljutised suundumused tootmises, müügis ja varudes ning kulud ja müügihinnad alates viimase majandusaasta lõpust kuni ELi jätkuprospekti kuupäevani;
ii)
teave teadaolevate suundumuste, ebakindluse, nõudmiste, kohustuste või sündmuste kohta, mis võivad vähemalt jooksval majandusaastal suhteliselt tõenäoliselt emitendi väljavaateid oluliselt mõjutada;
iii)
teave emitendi lühi- ja pikaajalise finants- ja muu äristrateegia ning eesmärkide kohta.
Kui käesoleva jao punktis i või ii osutatud suundumused ei ole oluliselt muutunud, tuleb see ära märkida.
VIII. Kasumiprognoosid ja -hinnangud
Kui emitent on avaldanud kasumiprognoosi või -hinnangu, mis on endiselt täitumata ja kehtiv, tuleb see prognoos või hinnang esitada ELi jätkuprospektis.
Kui kasumiprognoos või -hinnang on avaldatud ja endiselt täitumata, aga see ei kehti enam, tuleb esitada sellekohane märge ja selgitus, miks see prognoos või hinnang enam ei kehti.
IX. Pakkumise või kauplemisele võtmise üksikasjad
Esitada pakkumishind, pakutavate aktsiate arv, emissiooni või pakkumise maht, pakkumise suhtes kohaldatavad tingimused ja võimaliku ostueesõiguse kasutamise kord. Kui kogus ei ole fikseeritud, märkida pakutavate aktsiate maksimaalne kogus (kui see on teada) ning kirjeldada pakkumise lõpliku koguse üldsusele teatamise korda ja aega.
Esitada teave selle kohta, kus investorid võivad aktsiaid märkida või kasutada oma ostueesõigust, pakkumisperioodi kestus, sealhulgas kõik selle võimalikud muudatused, ning taotlusprotsessi kirjeldus koos uute aktsiate emiteerimise kuupäevaga.
Emitendile teadaolevas ulatuses esitada teave selle kohta, kas põhiaktsionärid või emitendi juht-, järelevalve- või haldusorganite liikmed kavatsevad pakkumise märkimises osaleda või kas mõni isik kavatseb märkida rohkem kui 5 % pakkumisest.
Esitada võimalikud siduvad kohustused märkida rohkem kui 5 % pakkumisest ning kõik emissiooni tagamise ja korraldamise lepingute olulised jooned, sealhulgas selle isiku nimi ja aadress, kes kohustub tagama või korraldama emissiooni siduva kohustuse alusel või võimaluste piires (best efforts), ning kvoodid.
Kui see on kohaldatav, märkida reguleeritud turg, VKEde kasvuturg või mitmepoolne kauplemissüsteem, kus aktsiaid kauplemisele võetakse, ning kõige varasemad kuupäevad, mil aktsiad kauplemisele võetakse, kui need on teada.
X. Oluline teave aktsiate kohta
Esitada järgmine oluline teave avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate aktsiate kohta:
i)
avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetud aktsiate liigi, klassi ja koguse kirjeldus;
ii)
rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber (ISIN-kood);
iii)
aktsiatega seotud õigused, nende õiguste kasutamise kord ja võimalikud piirangud;
iv)
aktsiate pakkumishind, või kui hind ei ole teada, märkida maksimaalne hind või kirjeldada hinna kindlaksmääramise meetodit kooskõlas käesoleva määruse artikliga 17 ja hinna avalikustamise protsessi;
v)
hoiatus, et investori liikmesriigi ja emitendi asutamisriigi maksuõigus võib mõjutada aktsiatelt teenitavat tulu, ning
vi)
kui see on kohaldatav, teave aluseks olevate väärtpaberite kohta, ja kohaldataval juhul aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
Uute emissioonide puhul esitada märge otsuste, volituste ja kinnituste kohta, mille alusel väärtpaberid on loodud või emiteeritud või mille alusel neid luuakse või emiteeritakse.
XI. Pakkumise põhjused ja tulu kasutamine
Esitada teave pakkumise põhjuste kohta, ja kui see on kohaldatav, hinnanguline netotulu iga peamise kavandatava kasutusviisi kaupa, esitatuna nende kasutusviiside tähtsuse järjekorras.
Kui emitent on teadlik sellest, et eeldatav tulu ei ole piisav kõigi kavandatud kasutusviiside rahastamiseks, tuleb avaldada muude vajalike rahaliste vahendite summa ja allikad. Üksikasjad tuleb esitada ka tulu kasutamise kohta, eelkõige juhul, kui tulu kasutatakse selleks, et soetada vara, välja arvatud tavapärase äritegevuse raames, rahastada teiste ettevõtete omandamist, mis on välja kuulutatud, või võlgadest vabaneda, neid vähendada või tagasi maksta.
XII. Keeluperioodi käsitlevad lepingud
Seoses keeluperioodi käsitlevate lepingutega esitada järgmised üksikasjad:
i)
asjaomased lepinguosalised,
ii)
lepingu sisu ja erandid ning
iii)
märge keeluperioodi pikkuse kohta.
XIII. Käibekapitali aruanne
Emitendi avaldus selle kohta, et tema arvates on käibekapital emitendi praeguste vajaduste rahuldamiseks piisav, või kui see nii ei ole, kuidas emitent kavatseb vajaliku lisakäibekapitali hankida.
XIV. Huvikonfliktid
Esitada teave emissiooniga seotud huvide, sealhulgas huvikonfliktide kohta ning tuua välja seotud isikud ja huvi laad.
XV. Lahjendamine ja aktsiaosalus pärast emissiooni
Esitada võrdlus olemasolevate aktsionäride aktsiakapitalis osaluse ja hääleõiguse kohta enne ja pärast avalikust pakkumisest tulenenud kapitali suurendamist eeldusel, et olemasolevad aktsionärid ei märgi uusi aktsiaid, ja eraldi eeldusel, et olemasolevad aktsionärid kasutavad oma märkimisõigust.
XVI. Dokumendid, millega on võimalik tutvuda
Avaldus selle kohta, et ELi jätkuprospekti kehtivusajal võib tutvuda järgmiste dokumentidega, kui sellised dokumendid on olemas:
i)
emitendi kehtiv asutamisleping ja põhikiri;
ii)
kõik emitendi taotlusel ekspertide koostatud aruanded, kirjad ja muud dokumendid, hinnangud ja avaldused, mille mõni osa sisaldub või mille osale on viidatud ELi jätkuprospektis.
Viide veebisaidile, kus dokumentidega tutvuda saab.
|
|
V LISA TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
|
V LISA
TEAVE, MIS TULEB ELi JÄTKUPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
I. Kokkuvõte
Ilma et see piiraks artikli 7 lõike 1 teise lõigu kohaldamist, peab ELi jätkuprospekt sisaldama artikli 7 lõike 12a kohaselt koostatud kokkuvõtet.
II. Teave emitendi kohta (registreerimisdokument)
Nimetada väärtpabereid emiteeriv äriühing, sealhulgas selle juriidilise isiku tunnus (LEI), juriidiline ja ärinimi, asutamisriik ja veebisait, kust investorid saavad teavet äriühingu äritegevuse, tema toodete või teenuste ja peamiste turgude kohta, kus ta konkureerib, peamiste aktsionäride, haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite ja kõrgema juhtkonna koosseisu kohta ning kohaldatavuse korral viidetena esitatud teavet (koos märkusega, et veebisaidil esitatud teave ei ole osa prospektist, välja arvatud juhul, kui see teave on ELi jätkuprospektis viidetena esitatud).
III. Vastutust käsitlev avaldus ja avaldus pädeva asutuse kohta
1. Vastutust käsitlev avaldus (registreerimisdokument/väärtpaberikirjeldus)
Nimetada isikud, kes vastutavad (registreerimisdokumendi / väärtpaberikirjelduse / ELi jätkuprospekti) koostamise eest, ning lisada kõnealuste isikute avaldus selle kohta, et neile teadaolevalt on (registreerimisdokumendis / väärtpaberikirjelduses / ELi jätkuprospektis) sisalduv teave tõene ning (registreerimisdokumendis / väärtpaberikirjelduses / ELi jätkuprospektis) ei esine väljajätmisi, mis võivad selle tähendust mõjutada.
Kui see on kohaldatav, tuleb avalduses esitada kolmandatelt isikutelt saadud teave, sealhulgas selle teabe allikas või allikad, ning eksperdina tegutseva isiku avaldused või aruanded ning seda isikut puudutavad järgmised üksikasjad:
iv)
oluline huvi emitendi suhtes, kui selline huvi on olemas.
2. Avaldus pädeva asutuse kohta
Avalduses tuleb:
i)
märkida pädev asutus, kes on käesoleva määruse kohaselt (registreerimisdokumendi / väärtpaberikirjelduse / ELi jätkuprospekti) kinnitanud;
ii)
täpsustada, et selline kinnitamine ei kujuta endast emitendi ega (registreerimisdokumendi / väärtpaberikirjelduse / ELi jätkuprospektiga) seotud väärtpaberite kvaliteedi kinnitamist;
iii)
täpsustada, et pädeva asutuse kinnitus näitab üksnes seda, et (registreerimisdokument / väärtpaberikirjeldus / ELi jätkuprospekt) vastab käesoleva määrusega kehtestatud täielikkuse, arusaadavuse ja järjepidevuse standarditele;
iv)
täpsustada, et (registreerimisdokument / väärtpaberikirjeldus / ELi jätkuprospekt) on koostatud ELi jätkuprospekti (osana) kooskõlas artikliga 14a.
IV. Riskitegurid (registreerimisdokument/väärtpaberikirjeldus)
Jaos „Riskitegurid“ kirjeldatakse piiratud hulga kategooriatena emitendiga seotud olulisi riske (registreerimisdokument / ELi jätkuprospekt) ning piiratud hulga kategooriatena avalikkusele pakutavate ja/või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberitega seotud olulisi riske (väärtpaberikirjeldus / ELi jätkuprospekt).
Riske selgitatakse (registreerimisdokumendi / väärtpaberikirjelduse / ELi jätkuprospekti) sisus.
V. Finantsteave (registreerimisdokument)
Majandusaasta finantsaruanne ja poolaasta vahearuanne, mis on avaldatud ELi jätkuprospekti kinnitamisele eelneva 12kuulise ajavahemiku jooksul. Kui avaldatud on nii majandusaasta finantsaruanne kui ka poolaasta vahearuanne, tuleb esitada üksnes majandusaasta finantsaruanne, kui see on uuem kui poolaasta vahearuanne.
Majandusaasta finantsaruanne peab olema sõltumatult auditeeritud. Auditiaruanne tuleb koostada kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiviga 2006/43/EÜ ning määrusega (EL) nr 537/2014.
Kui direktiivi 2006/43/EÜ ja määrust (EL) nr 537/2014 ei kohaldata, peab majandusaasta finantsaruanne olema auditeeritud või peab olema märgitud, kas see annab ELi jätkuprospektis tõese ülevaate kooskõlas liikmesriigis kohaldatavate auditistandardite või nendega samaväärse standardiga. Muul juhul peab ELi jätkuprospekt sisaldama järgmist teavet:
i)
sõnaselge märge selle kohta, milliseid auditistandardeid on kohaldatud;
ii)
selgitus kõigi oluliste rahvusvahelistest auditistandarditest kõrvalekaldumiste kohta.
Kui vannutatud audiitorid on keeldunud majandusaasta finantsaruannet käsitlevat auditiaruannet kinnitamast või kui aruanne sisaldab märkusi, arvamuste muudatusi, vastutuse välistamise klausleid või rõhutatud asjaolusid, tuleb näidata selle põhjus ning esitada need märkused, muudatused, vastutuse välistamise klauslid või rõhutatud asjaolud täies ulatuses.
Samuti tuleb kirjeldada grupi finantsseisundi olulisi muutusi, mis on toimunud alates viimase aruandlusperioodi lõpust, mille kohta on avaldatud kas auditeeritud finantsaruanne või vaheperioodi finantsteave, või esitada asjakohane eitav avaldus.
VI. Teave suundumuste kohta (registreerimisdokument)
Kirjeldada järgmist:
i)
emitendi väljavaadetes alates tema viimaste avaldatud auditeeritud finantsaruannete kuupäevast toimunud olulised kahjulikud muutused;
ii)
olulised muutused grupi finantstulemustes alates viimase finantsperioodi lõpust, mille kohta finantsteavet on avaldatud, kuni registreerimisdokumendi kuupäevani;
Kui käesoleva jao punktis i või ii osutatud suundumused ei ole oluliselt muutunud, tuleb see ära märkida.
VII. Pakkumise (
23
) või kauplemisele võtmise üksikasjad (väärtpaberikirjeldus)
Esitada pakkumishind, pakutavate väärtpaberite arv, emissiooni või pakkumise maht, ja pakkumise suhtes kohaldatavad tingimused. Kui maht ei ole fikseeritud, märkida pakutavate väärtpaberite maksimaalne kogus (kui see on teada) ning kirjeldada pakkumise lõpliku mahu üldsusele teatamise korda ja aega.
Esitada teave selle kohta, kus investorid võivad väärtpabereid märkida, pakkumisperioodi kestus, sealhulgas kõik selle võimalikud muudatused, ning taotlusprotsessi kirjeldus koos uute väärtpaberite emiteerimise kuupäevaga.
Nende üksuste nimi ja aadress, kes nõustuvad emissiooni tagama siduva kohustuse alusel, ning nende üksuste nim ja aadress, kes nõustuvad väärtpabereid pakkuma ilma siduva kohustuseta või võimaluste piires (best efforts). Viide lepingute olulistele omadustele, sealhulgas kvootidele. Kui kogu emissioon ei ole tagatud, lisada märge tagamata osa kohta. Märge emissiooni tagamise komisjonitasu ja pakkumise komisjonitasu kogusumma kohta.
Kui see on asjakohane, märkida reguleeritud turg, VKEde kasvuturg või mitmepoolne kauplemissüsteem, kus väärtpaberid kauplemisele võetakse, ning kõige varasemad kuupäevad, mil väärtpaberid kauplemisele võetakse, kui need on teada.
VIII. Oluline teave väärtpaberite kohta (väärtpaberikirjeldus)
Käesoleva jao eesmärk on esitada järgmine oluline teave avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberite kohta:
i)
rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber (ISIN-kood);
ii)
väärtpaberitega seotud õigused, nende õiguste kasutamise kord ja võimalikud piirangud;
iii)
väärtpaberite pakkumishind, või kui hind ei ole teada, märkida maksimaalne hind või kirjeldada hinna kindlaksmääramise meetodit kooskõlas käesoleva määruse artikliga 17 ja hinna avalikustamise protsessi;
iv)
teave makstava intressi kohta või alusvara kirjeldus, sealhulgas alusvara ja määra sidumise viisi kirjeldus ning viide selle kohta, kust on võimalik saada teavet alusvara eelmiste perioodide ja tulevase tootluse ning volatiilsuse kohta;
v)
avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberite liigi, klassi ja koguse kirjeldus;
vi)
hoiatus, et investori liikmesriigi ja emitendi asutamisriigi maksuõigus võib mõjutada väärtpaberitelt teenitavat tulu, ning
vii)
kui see on kohaldatav, teave aluseks olevate väärtpaberite kohta, ja kohaldataval juhul aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
IX. Pakkumise põhjused, tulu kasutamine ning asjakohasel juhul keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave (väärtpaberikirjeldus)
Artikli 7 lõike 1 teises lõigus osutatud mittekapitaliväärtpaberite puhul esitada teave pakkumise põhjuste kohta, ja kui see on asjakohane, hinnanguline netotulu iga peamise kavandatava kasutusviisi kaupa, esitatuna nende kasutusviiside tähtsuse järjekorras. Kui emitent on teadlik sellest, et eeldatav tulu ei ole piisav kõigi kavandatud kasutusviiside rahastamiseks, tuleb avaldada muude vajalike rahaliste vahendite summa ja allikad.
Artikli 7 lõike 1 teises lõigus osutatud mittekapitaliväärtpaberite puhul tulu kasutamine ja hinnanguline netosumma.
Kui see on kohaldatav, keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave kooskõlas artikli 13 lõike 1 esimeses lõigus osutatud delegeeritud õigusaktis täpsustatud loeteluga, võttes arvesse artikli 13 lõike 1 teise lõigu punktis g sätestatud tingimusi.
X. Huvikonflikt (väärtpaberikirjeldus)
Esitada teave emissiooniga seotud huvide, sealhulgas huvikonfliktide kohta ning tuua välja seotud isikud ja huvi laad.
XI. Olemasolevad dokumendid (registreerimisdokument)
Avaldus selle kohta, et ELi jätkuprospekti kehtivusajal võib tutvuda järgmiste dokumentidega, kui sellised dokumendid on olemas:
a)
emitendi kehtiv asutamisleping ja põhikiri;
b)
kõik emitendi taotlusel ekspertide koostatud aruanded, kirjad ja muud dokumendid, hinnangud ja avaldused, mille mõni osa sisaldub või mille osale on viidatud ELi jätkuprospektis.
Viide veebisaidile, kus dokumentidega tutvuda saab.
|
|
VI LISA
|
VI LISA
VASTAVUSTABEL
(vastavalt artiklile 46)
|
Direktiiv 2003/71/EÜ
|
Käesolev määrus
|
|
Artikli 1 lõige 1
|
Artikli 1 lõige 1
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt a
|
Artikli 1 lõike 2 punkt a
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt b
|
Artikli 1 lõike 2 punkt b
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt c
|
Artikli 1 lõike 2 punkt c
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt d
|
Artikli 1 lõike 2 punkt d
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt e
|
Artikli 1 lõike 2 punkt e
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt f
|
—
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt g
|
Artikli 1 lõike 2 punkt f
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt h
|
Artikli 1 lõige 3
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt i
|
—
|
|
Artikli 1 lõike 2 punkt j
|
Artikli 1 lõike 4 punkt j ja artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt i
|
|
Artikli 1 lõige 3
|
Artikkel 4
|
|
Artikli 1 lõige 4
|
—
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt a
|
Artikli 2 punkt a
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt b
|
Artikli 2 punkt b
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt c
|
Artikli 2 punkt c
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt d
|
Artikli 2 punkt d
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt e
|
Artikli 2 punkt e
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt f
|
Artikli 2 punkt f
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt g
|
Artikli 2 punkt g
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt h
|
Artikli 2 punkt h
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt i
|
Artikli 2 punkt i
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt j
|
Artikli 2 punkt j
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt k
|
—
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt l
|
—
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt m
|
Artikli 2 punkt m
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt n
|
Artikli 2 punkt n
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt o
|
Artikli 2 punkt p
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt p
|
Artikli 2 punkt q
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt q
|
Artikli 2 punkt r
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt r
|
Artikli 2 punkt s
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt s
|
—
|
|
Artikli 2 lõike 1 punkt t
|
—
|
|
Artikli 2 lõige 4
|
—
|
|
Artikli 3 lõige 1
|
Artikli 3 lõige 1
|
|
Artikli 3 lõike 2 punkt a
|
Artikli 1 lõike 4 punkt a
|
|
Artikli 3 lõike 2 punkt b
|
Artikli 1 lõike 4 punkt b
|
|
Artikli 3 lõike 2 punkt c
|
Artikli 1 lõike 4 punkt d
|
|
Artikli 3 lõike 2 punkt d
|
Artikli 1 lõike 4 punkt c
|
|
Artikli 3 lõike 2 punkt e
|
—
|
|
Artikli 3 lõike 2 teine ja kolmas lõik
|
Artikli 5 lõige 1
|
|
Artikli 3 lõige 3
|
Artikli 3 lõige 3
|
|
Artikli 3 lõige 4
|
—
|
|
Artikli 4 lõike 1 punkt a
|
Artikli 1 lõike 4 punkt e
|
|
Artikli 4 lõike 1 punkt b
|
Artikli 1 lõike 4 punkt f
|
|
Artikli 4 lõike 1 punkt c
|
Artikli 1 lõike 4 punkt g
|
|
Artikli 4 lõike 1 punkt d
|
Artikli 1 lõike 4 punkt h
|
|
Artikli 4 lõike 1 punkt e
|
Artikli 1 lõike 4 punkt i
|
|
Artikli 4 lõike 1 teine kuni viies lõik
|
—
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt a
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt a
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt b
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt d
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt c
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt e
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt d
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt f
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt e
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt g
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt f
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt h
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt g
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punktid b ja c
|
|
Artikli 4 lõike 2 punkt h
|
Artikli 1 lõike 5 esimese lõigu punkt j
|
|
Artikli 4 lõige 3
|
Artikli 1 lõige 7
|
|
Artikli 5 lõige 1
|
Artikli 6 lõiked 1 ja 2, artikli 14 lõige 2
|
|
Artikli 5 lõige 2
|
Artikkel 7
|
|
Artikli 5 lõige 3
|
Artikli 6 lõige 3
|
|
Artikli 5 lõike 4 esimene lõik
|
Artikli 8 lõige 1
|
|
Artikli 5 lõike 4 teine lõik
|
Artikli 8 lõige 10
|
|
Artikli 5 lõike 4 kolmanda lõigu esimene lause
|
Artikli 8 lõige 5 ja artikli 25 lõige 4
|
|
Artikli 5 lõike 4 kolmanda lõigu teine lause
|
Artikli 8 lõige 4
|
|
Artikli 5 lõige 5
|
Artikli 13 lõige 1 ja artikli 7 lõige 13
|
|
Artikli 6 lõige 1
|
Artikli 11 lõige 1
|
|
Artikli 6 lõige 2
|
Artikli 11 lõige 2
|
|
Artikli 7 lõige 1
|
Artikli 13 lõike 1 esimene lõik
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt a
|
Artikli 13 lõike 1 teise lõigu punkt a
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt b
|
Artikli 13 lõike 1 teise lõigu punkt b
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt c
|
Artikli 13 lõike 1 teise lõigu punkt c
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt d
|
Artikli 13 lõike 1 teise lõigu punkt c
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt e
|
Artikli 15 lõige 2
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt f
|
Artikli 13 lõike 1 teise lõigu punkt d
|
|
Artikli 7 lõike 2 punkt g
|
Artikli 14 lõige 3
|
|
Artikli 7 lõige 3
|
Artikli 13 lõige 3
|
|
Artikli 7 lõige 4
|
—
|
|
Artikli 8 lõike 1 esimese lõigu punkt a
|
Artikli 17 lõike 1 esimese lõigu punkt b
|
|
Artikli 8 lõike 1 esimese lõigu punkt b
|
Artikli 17 lõike 1 esimese lõigu punkt a
|
|
Artikli 8 lõike 1 teine lõik
|
Artikli 17 lõige 2
|
|
Artikli 8 lõige 2
|
Artikli 18 lõige 1
|
|
Artikli 8 lõige 3
|
Artikli 18 lõige 2
|
|
Artikli 8 lõige 3a
|
Artikli 18 lõige 3)
|
|
Artikli 8 lõige 4
|
Artikli 18 lõike 4 esimene lõik
|
|
Artikli 8 lõike 5 esimene lõik
|
—
|
|
Artikli 8 lõike 5 teine lõik
|
—
|
|
Artikli 9 lõige 1
|
Artikli 12 lõige 1
|
|
Artikli 9 lõige 2
|
Artikli 12 lõige 1
|
|
Artikli 9 lõige 3
|
Artikli 12 lõige 1
|
|
Artikli 9 lõige 4
|
Artikli 12 lõige 2
|
|
Artikli 11 lõige 1
|
Artikli 19 lõige 1
|
|
Artikli 11 lõige 2
|
Artikli 19 lõige 2
|
|
Artikli 11 lõige 3
|
Artikli 19 lõige 4
|
|
Artikli 12 lõige 1
|
Artikli 10 lõike 1 esimene lõik
|
|
Artikli 12 lõige 2
|
Artikli 10 lõike 1 teine lõik
|
|
Artikli 12 lõige 3
|
—
|
|
Artikli 13 lõige 1
|
Artikli 20 lõige 1
|
|
Artikli 13 lõige 2
|
Artikli 20 lõige 2
|
|
Artikli 13 lõige 3
|
Artikli 20 lõige 3
|
|
Artikli 13 lõige 4
|
Artikli 20 lõige 4
|
|
Artikli 13 lõige 5
|
Artikli 20 lõige 8
|
|
Artikli 13 lõige 6
|
Artikli 20 lõige 9
|
|
Artikli 13 lõige 7
|
—
|
|
Artikli 14 lõige 1
|
Artikli 21 lõige 1
|
|
Artikli 14 lõige 2
|
Artikli 21 lõige 2
|
|
Artikli 14 lõige 3
|
—
|
|
Artikli 14 lõige 4
|
Artikli 21 lõige 5
|
|
Artikli 14 lõige 4a
|
Artikli 21 lõige 6
|
|
Artikli 14 lõige 5
|
Artikli 21 lõige 9
|
|
Artikli 14 lõige 6
|
Artikli 21 lõige 10
|
|
Artikli 14 lõige 7
|
Artikli 21 lõige 11
|
|
Artikli 14 lõige 8
|
Artikli 21 lõige 12
|
|
Artikli 15 lõige 1
|
Artikli 22 lõige 1
|
|
Artikli 15 lõige 2
|
Artikli 22 lõige 2
|
|
Artikli 15 lõige 3
|
Artikli 22 lõige 3
|
|
Artikli 15 lõige 4
|
Artikli 22 lõige 4
|
|
Artikli 15 lõige 5
|
Artikli 22 lõige 5
|
|
Artikli 15 lõige 6
|
Artikli 22 lõige 6
|
|
Artikli 15 lõige 7
|
Artikli 22 lõige 9
|
|
Artikli 16 lõige 1
|
Artikli 23 lõige 1
|
|
Artikli 16 lõige 2
|
Artikli 23 lõige 2
|
|
Artikli 16 lõige 3
|
Artikli 23 lõige 7
|
|
Artikli 17 lõige 1
|
Artikli 24 lõige 1
|
|
Artikli 17 lõige 2
|
Artikli 24 lõige 2
|
|
Artikli 18 lõige 1
|
Artikli 25 lõige 1
|
|
Artikli 18 lõige 2
|
Artikli 25 lõige 2
|
|
Artikli 18 lõike 3 esimene lõik
|
Artikli 25 lõige 3
|
|
Artikli 18 lõike 3 teine lõik
|
Artikli 21 lõige 5
|
|
Artikli 18 lõige 4
|
Artikli 25 lõige 8
|
|
Artikli 19 lõige 1
|
Artikli 27 lõige 1
|
|
Artikli 19 lõige 2
|
Artikli 27 lõige 2
|
|
Artikli 19 lõige 3
|
Artikli 27 lõige 3
|
|
Artikli 19 lõige 4
|
Artikli 27 lõige 5
|
|
Artikli 20 lõige 1
|
Artikli 29 lõige 1
|
|
Artikli 20 lõige 2
|
Artikli 29 lõige 2
|
|
Artikli 20 lõige 3
|
Artikli 29 lõige 3
|
|
Artikli 21 lõige 1
|
Artikli 31 lõige 1
|
|
Artikli 21 lõige 1a
|
Artikli 34 lõige 1
|
|
Artikli 21 lõige 1b
|
Artikli 34 lõige 2
|
|
Artikli 21 lõige 2
|
Artikli 31 lõige 2
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt a
|
Artikli 32 lõike 1 punkt a
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt b
|
Artikli 32 lõike 1 punkt b
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt c
|
Artikli 32 lõike 1 punkt c
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt d
|
Artikli 32 lõike 1 punkt d
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt e
|
Artikli 32 lõike 1 punkt e
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt f
|
Artikli 32 lõike 1 punkt f
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt g
|
Artikli 32 lõike 1 punkt g
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt h
|
Artikli 32 lõike 1 punkt h
|
|
Artikli 21 lõike 3 punkt i
|
Artikli 32 lõike 1 punkt i
|
|
Artikli 21 lõike 3 teine lõik
|
Artikli 32 lõike 1 teine lõik
|
|
Artikli 21 lõike 4 punkt a
|
Artikli 32 lõike 1 punkt l
|
|
Artikli 21 lõike 4 punkt b
|
Artikli 32 lõike 1 punkt m
|
|
Artikli 21 lõike 4 punkt c
|
—
|
|
Artikli 21 lõike 4 punkt d
|
Artikli 32 lõike 1 punkt n
|
|
Artikli 21 lõike 4 teine lõik
|
Artikli 32 lõike 1 neljas lõik
|
|
Artikli 21 lõige 5
|
Artikli 31 lõige 3 ja artikli 32 lõige 6
|
|
Artikli 22 lõige 1
|
Artikli 35 lõige 2
|
|
Artikli 22 lõike 2 esimene lõik
|
Artikli 33 lõige 1
|
|
Artikli 22 lõike 2 teine lõik
|
—
|
|
Artikli 22 lõike 2 kolmas lõik
|
Artikli 33 lõige 5
|
|
Artikli 22 lõige 3
|
—
|
|
Artikli 22 lõige 4
|
Artikli 33 lõiked 6 ja 7
|
|
Artikli 23 lõige 1
|
Artikli 37 lõige 1
|
|
Artikli 23 lõige 2
|
Artikli 37 lõige 2
|
|
Artikli 24 lõige 1
|
Artikli 45 lõige 1
|
|
Artikli 24 lõige 2
|
Artikli 45 lõige 2
|
|
Artikli 24 lõige 2a
|
—
|
|
Artikli 24 lõige 3
|
—
|
|
Artikkel 24a
|
Artikkel 44
|
|
Artikkel 24b
|
Artikkel 44
|
|
Artikkel 24c
|
Artikkel 44
|
|
Artikli 25 lõige 1
|
Artikli 38 lõige 1
|
|
Artikli 25 lõige 2
|
Artikkel 42
|
|
Artikkel 26
|
Artikkel 40
|
|
Artikkel 27
|
—
|
|
Artikkel 28
|
Artikkel 46
|
|
Artikkel 29
|
—
|
|
Artikkel 30
|
—
|
|
Artikkel 31
|
Artikkel 48
|
|
Artikkel 31a
|
—
|
|
Artikkel 32
|
Artikkel 49
|
|
Artikkel 33
|
—
|
|
|
VII LISA TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA MUUDE ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
|
VII LISA
TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA AKTSIATE JA MUUDE ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
I. Kokkuvõte
ELi kasvuemissiooniprospekt peab sisaldama artikli 7 lõike 12a kohaselt koostatud kokkuvõtet.
II. Teave emitendi kohta
Nimetada aktsiaid emiteeriv äriühing, sealhulgas emitendi registreerimiskoht, registreerimisnumber ja juriidilise isiku tunnus (LEI), tema juriidiline ja ärinimi, õigusaktid, mille alusel emitent tegutseb, tema asutamise riik ning tema registrijärgse asukoha (või peamise tegevuskoha, kui see tema registrijärgsest asukohast erineb) aadress ja telefoninumber ning olemasolu korral emitendi veebisait koos märkusega, et veebisaidil esitatud teave ei ole osa ELi kasvuemissiooniprospektist, välja arvatud juhul, kui see teave on ELi kasvuemissiooniprospektis viidetena esitatud.
III. Vastutust käsitlev avaldus ja avaldus pädeva asutuse kohta
A. Vastutust käsitlev avaldus
Nimetada isikud, kes vastutavad ELi kasvuemissiooniprospekti koostamise eest, ning lisada kõnealuste isikute avaldus selle kohta, et neile teadaolevalt on ELi kasvuemissiooniprospektis sisalduv teave tõene ning ELi kasvuemissiooniprospektis ei esine väljajätmisi, mis võivad selle tähendust mõjutada.
Kui see on kohaldatav, tuleb avalduses esitada kolmandatelt isikutelt saadud teave, sealhulgas selle teabe allikas või allikad, ning eksperdina tegutseva isiku avaldused või aruanded ning seda isikut puudutavad järgmised üksikasjad:
iv)
oluline huvi emitendi suhtes, kui selline huvi on olemas.
B. Avaldus pädeva asutuse kohta
Avalduses tuleb märkida käesoleva määruse kohaselt ELi kasvuemissiooniprospekti kinnitanud pädev asutus, ning täpsustada, et selline kinnitamine ei ole emitendi ega ELi kasvuemissiooniprospektis käsitletavate aktsiate kvaliteedi heakskiitmine, et pädev asutus on üksnes kinnitanud ELi kasvuemissiooniprospekti, kuna see vastab käesoleva määrusega kehtestatud täielikkuse, arusaadavuse ja järjepidevuse nõuetele, ja et ELi kasvuemissiooniprospekt on koostatud kooskõlas artikliga 15a.
IV. Riskitegurid
Riske kinnitatakse ELi kasvuemissiooniprospekti sisus.
Jaos „Riskitegurid“ kirjeldatakse piiratud hulga kategooriatena emitendiga seotud olulisi riske ning piiratud hulga kategooriatena avalikkusele pakutavate aktsiatega seotud olulisi riske.
V. Kasvustrateegia ja äritegevuse ülevaade
A. Kasvustrateegia ja eesmärgid
Emitendi äristrateegia, sealhulgas kasvupotentsiaal ja tulevikuootused, samuti (rahaliste ja mitterahaliste, kui neid on) strateegiliste eesmärkide kirjeldus. Kirjelduses tuleb võtta arvesse emitendi eesseisvaid katsumusi ja väljavaateid.
B. Põhitegevusalad ja peamised turud
Emitendi põhitegevusalade kirjeldus, sealhulgas: a) müüdavate toodete ja/või osutatavate teenuste peamised kategooriad; b) viide olulistele uutele toodetele, teenustele või tegevustele, mis on alates viimaste auditeeritud finantsaruannete avaldamisest kasutusele võetud. Peamiste turgude, kus emitent konkureerib, kirjeldus, sealhulgas turu kasv, suundumused ja konkurentsiolukord.
C. Investeeringud
Kui seda ei ole mujal ELi kasvuemissiooniprospektis käsitletud, kirjeldada emitendi olulisi investeeringuid (sealhulgas summa) alates ELi kasvuemissiooniprospektis esitatud varasema finantsteabega hõlmatud perioodi lõpust kuni ELi kasvuemissiooniprospekti kuupäevani, ning asjakohasel juhul kirjeldada emitendi olulisi investeeringuid, mis on käimas või mille suhtes on juba võetud siduvad kohustused.
D. Kasumiprognoosid ja -hinnangud
Kui emitent on avaldanud kasumiprognoosi või -hinnangu, mis on endiselt täitumata ja kehtiv, tuleb see prognoos või hinnang ELi kasvuemissiooniprospektis esitada.
Kui kasumiprognoos või -hinnang on avaldatud ja endiselt täitumata, aga see ei kehti enam, tuleb esitada sellekohane märge ja selgitus, miks see prognoos või hinnang enam ei kehti.
VI. Organisatsiooniline struktuur
Kui emitent kuulub gruppi ja seda ei ole mujal ELi kasvuemissiooniprospektis käsitletud ning kui see on vajalik emitendi äritegevuse kui terviku mõistmiseks, tuleb esitada organisatsioonilise struktuuri skeem.
VII. Äriühingu üldjuhtimine
Esitada järgmine teave haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmete, kõrgema juhtkonna liikmete, kes on olulised selle kindlakstegemisel, et emitendil on asjakohane pädevus ja kogemus emitendi äritegevuse juhtimiseks, ning aktsiakapitaliga usaldusühingu puhul piiramatu vastutusega osanike kohta:
i)
kõnealuste isikute nimed, tegevuskoha aadressid ja funktsioonid emitendis, nende asjakohane juhtimispädevus ja -kogemus ning nende põhitegevus väljaspool emitenti, kui see on selle emitendi seisukohast oluline;
ii)
kõnealuste isikute vaheliste võimalike perekondlike suhete olemus;
iii)
vähemalt viit eelnevat aastat puudutavad üksikasjad süüdimõistmiste kohta, mis on seotud pettuse või kelmuse toimepanemisega, ja täitevasutuste või reguleerivate asutuste (sealhulgas määratud kutseühendused) kõigi ametlike avalike süüdistuste ja/või sanktsioonide kohta, mis on seotud nende isikutega, ning see, kas kohus on kunagi keelanud neil isikutel tegutseda emitendi haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmena või osaleda emitendi tegevuse juhtimises või elluviimises. Kui sellist teavet avaldada ei ole, tuleb see ära märkida.
VIII. Finantsteave
Majandusaasta finantsaruanne ja poolaasta vahearuanne, mis on avaldatud ELi kasvuemissiooniprospekti kinnitamisele eelneva 12kuulise ajavahemiku jooksul. Kui avaldatud on nii majandusaasta finantsaruanne kui ka poolaasta vahearuanne, tuleb esitada üksnes majandusaasta finantsaruanne, kui see on uuem kui poolaasta vahearuanne.
Majandusaasta finantsaruanne peab olema sõltumatult auditeeritud. Auditiaruanne tuleb koostada kooskõlas Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiviga 2006/43/EÜ ning määrusega (EL) nr 537/2014.
Kui direktiivi 2006/43/EÜ ja määrust (EL) nr 537/2014 ei kohaldata, peab majandusaasta finantsaruanne olema auditeeritud või peab olema märgitud, kas see annab ELi kasvuemissiooniprospektis tõese ülevaate kooskõlas liikmesriigis kohaldatavate auditistandardite või nendega samaväärse standardiga. Vastasel juhul peab ELi kasvuemissiooniprospekt sisaldama järgmist teavet:
i)
sõnaselge märge selle kohta, milliseid auditistandardeid on kohaldatud;
ii)
selgitus kõigi oluliste rahvusvahelistest auditistandarditest kõrvalekaldumiste kohta.
Kui vannutatud audiitorid on keeldunud majandusaasta finantsaruannet käsitlevat auditiaruannet kinnitamast või kui aruanne sisaldab märkusi, arvamuste muudatusi, vastutuse välistamise klausleid või rõhutatud asjaolusid, tuleb näidata selle põhjus ning esitada need märkused, muudatused, vastutuse välistamise klauslid või rõhutatud asjaolud täies ulatuses.
Samuti tuleb kirjeldada grupi finantsseisundi olulisi muutusi, mis on toimunud alates viimase aruandlusperioodi lõpust, mille kohta on avaldatud kas auditeeritud finantsaruanne või vaheperioodi finantsteave, või esitada asjakohane eitav avaldus.
Kohaldatavuse korral lisatakse ka pro forma teave.
IX. Tegevusaruanne, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruanne (üksnes 200 000 000 eurot ületava turukapitalisatsiooniga emitendid)
Varasema finantsteabega hõlmatud perioodide tegevusaruanne, millele on osutatud direktiivi 2013/34/EL 5. ja 6. peatükis, sealhulgas kohaldataval juhul kestlikkusaruanne, tuleb alternatiivselt esitada viidetena või lisada neis sisalduv teave ELi kasvuemissiooniprospekti.
Seda nõuet kohaldatakse üksnes 200 000 000 eurot ületava turukapitalisatsiooniga emitentide suhtes.
X. Dividendipoliitika
Kirjeldada emitendi põhimõtteid dividendide jagamisel ja selle suhtes kehtivaid piiranguid, samuti aktsiate tagasiostmist.
XI. Pakkumise või kauplemisele võtmise üksikasjad
Esitada pakkumishind, pakutavate aktsiate arv, emissiooni või pakkumise maht, pakkumise suhtes kohaldatavad tingimused ja võimaliku ostueesõiguse kasutamise kord. Kui kogus ei ole fikseeritud, märkida pakutavate aktsiate maksimaalne kogus (kui see on teada) ning kirjeldada pakkumise lõpliku koguse üldsusele teatamise korda ja aega.
Esitada teave selle kohta, kus investorid võivad aktsiaid märkida või kasutada oma ostueesõigust, pakkumisperioodi kestus, sealhulgas kõik selle võimalikud muudatused, ning taotlusprotsessi kirjeldus koos uute aktsiate emiteerimise kuupäevaga.
Emitendile teadaolevas ulatuses esitada teave selle kohta, kas põhiaktsionärid või emitendi juht-, järelevalve- või haldusorganite liikmed kavatsevad pakkumise märkimises osaleda või kas mõni isik kavatseb märkida rohkem kui 5 % pakkumisest.
Esitada võimalikud siduvad kohustused märkida rohkem kui 5 % pakkumisest ning kõik emissiooni tagamise ja korraldamise lepingute olulised jooned, sealhulgas selle isiku nimi ja aadress, kes kohustub tagama või korraldama emissiooni siduva kohustuse alusel või võimaluste piires (best efforts), ning kvoodid.
Kui see on kohaldatav, märkida VKEde kasvuturg või mitmepoolne kauplemissüsteem, kus väärtpaberid kauplemisele võetakse, ning kõige varasemad kuupäevad, mil väärtpaberid kauplemisele võetakse, kui need on teada.
Kui see on kohaldatav, üksikasjad üksuste kohta, millel on siduv kohustus tegutseda järelturul vahendajatena, tagades pakkumistega likviidsust, ja nende kohustuse põhitingimuste kirjeldus.
XII. Oluline teave aktsiate kohta
Esitada järgmine oluline teave avalikkusele pakutavate aktsiate kohta:
i)
avalikkusele pakutavate aktsiate liigi, klassi ja koguse kirjeldus;
ii)
rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber (ISIN-kood);
iii)
aktsiatega seotud õigused, nende õiguste kasutamise kord ja võimalikud piirangud;
iv)
kohaldatavuse korral direktiivi (EL) 2024/2810 artiklis 5 osutatud teave;
v)
aktsiate pakkumishind, või kui hind ei ole teada, märkida maksimaalne hind või kirjeldada hinna kindlaksmääramise meetodit kooskõlas käesoleva määruse artikliga 17 ja hinna avalikustamise protsessi;
vi)
hoiatus, et investori liikmesriigi ja emitendi asutamisriigi maksuõigus võib mõjutada aktsiatelt teenitavat tulu, ning
vii)
kui see on kohaldatav, teave aluseks olevate väärtpaberite kohta, ja kohaldataval juhul aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
XIII. Pakkumise põhjus ja tulu kasutamine
Esitada teave pakkumise põhjuste kohta, ja kui see on kohaldatav, hinnanguline netotulu iga peamise kavandatava kasutusviisi kaupa, esitatuna nende kasutusviiside tähtsuse järjekorras.
Kui emitent on teadlik sellest, et eeldatav tulu ei ole piisav kõigi kavandatud kasutusviiside rahastamiseks, tuleb avaldada muude vajalike rahaliste vahendite summa ja allikad. Üksikasjad tuleb esitada ka tulu kasutamise kohta, eelkõige juhul, kui tulu kasutatakse selleks, et soetada vara, välja arvatud tavapärase äritegevuse raames, rahastada teiste ettevõtete omandamist, mis on välja kuulutatud, või võlgadest vabaneda, neid vähendada või tagasi maksta.
Esitada selgitus selle kohta, kuidas pakkumise tulu on kooskõlas äristrateegia ja strateegiliste eesmärkidega.
XIV. Käibekapitali aruanne
Emitendi avaldus selle kohta, et tema arvates on käibekapital emitendi praeguste vajaduste rahuldamiseks piisav, või kui see nii ei ole, kuidas emitent kavatseb vajaliku lisakäibekapitali hankida.
XV. Huvikonfliktid
Esitada teave emissiooniga seotud huvide, sealhulgas huvikonfliktide kohta ning tuua välja seotud isikud ja huvi laad.
XVI. Lahjendamine ja aktsiaosalus pärast emissiooni
Esitada võrdlus olemasolevate aktsionäride aktsiakapitalis osaluse ja hääleõiguse kohta enne ja pärast avalikust pakkumisest tulenenud kapitali suurendamist eeldusel, et olemasolevad aktsionärid ei märgi uusi aktsiaid, ja eraldi eeldusel, et olemasolevad aktsionärid kasutavad oma märkimisõigust.
XVII. Dokumendid, millega on võimalik tutvuda
Viide veebisaidile, kus dokumentidega tutvuda saab.
Avaldus selle kohta, et ELi kasvuemissiooniprospekti kehtivusajal võib tutvuda järgmiste dokumentidega, kui sellised dokumendid on olemas:
i)
emitendi kehtiv asutamisleping ja põhikiri;
ii)
kõik emitendi taotlusel ekspertide koostatud aruanded, kirjad ja muud dokumendid, hinnangud ja avaldused, mille mõni osa sisaldub või mille osale on viidatud ELi kasvuemissiooniprospektis.
|
|
VIII LISA TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
|
VIII LISA
TEAVE, MIS TULEB ELi KASVUEMISSIOONIPROSPEKTIS ESITADA MUUDE VÄÄRTPABERITE KUI AKTSIATE VÕI ÄRIÜHINGU AKTSIATEGA SAMAVÄÄRSETE VABALT VÕÕRANDATAVATE VÄÄRTPABERITE KOHTA
I. Kokkuvõte
ELi kasvuemissiooniprospekt peab sisaldama artikli 7 lõike 12a kohaselt koostatud kokkuvõtet.
II. Teave emitendi kohta
Nimetada väärtpabereid emiteeriv äriühing, sealhulgas emitendi registreerimiskoht, registreerimisnumber ja juriidilise isiku tunnus (LEI), tema juriidiline ja ärinimi, õigusaktid, mille alusel emitent tegutseb, tema asutamise riik ning tema registrijärgse asukoha (või peamise tegevuskoha, kui see tema registrijärgsest asukohast erineb) aadress ja telefoninumber ning olemasolu korral emitendi veebisait koos märkusega, et veebisaidil esitatud teave ei ole osa ELi kasvuemissiooniprospektist, välja arvatud juhul, kui see teave on ELi kasvuemissiooniprospektis viidetena esitatud.
Emitenti puudutavad hiljutised sündmused, mis on olulisel määral asjakohased emitendi maksevõime hindamisel.
Kui see on kohaldatav, emitendile tema taotlusel või temaga koostöös reitinguprotsessis määratud krediidireitingud.
III. Vastutust käsitlev avaldus ja avaldus pädeva asutuse kohta
A. Vastutust käsitlev avaldus
Nimetada isikud, kes vastutavad ELi kasvuemissiooniprospekti koostamise eest, ning lisada kõnealuste isikute avaldus selle kohta, et neile teadaolevalt on ELi kasvuemissiooniprospektis sisalduv teave tõene ning ELi kasvuemissiooniprospektis ei esine väljajätmisi, mis võivad selle tähendust mõjutada.
Kui see on kohaldatav, tuleb avalduses esitada kolmandatelt isikutelt saadud teave, sealhulgas selle teabe allikas või allikad, ning eksperdina tegutseva isiku avaldused või aruanded ning seda isikut puudutavad järgmised üksikasjad:
iv)
oluline huvi emitendi suhtes, kui selline huvi on olemas.
B. Avaldus pädeva asutuse kohta
Avalduses tuleb märkida käesoleva määruse kohaselt ELi kasvuemissiooniprospekti kinnitanud pädev asutus, ning täpsustada, et selline kinnitamine ei ole emitendi ega ELi kasvuemissiooniprospektis käsitletavate väärtpaberite kvaliteedi heakskiitmine, et pädev asutus on üksnes kinnitanud ELi kasvuemissiooniprospekti, kuna see vastab käesoleva määrusega kehtestatud täielikkuse, arusaadavuse ja järjepidevuse nõuetele, ja et ELi kasvuemissiooniprospekt on koostatud kooskõlas artikliga 15a.
IV. Riskitegurid
Jaos „Riskitegurid“ kirjeldatakse piiratud hulga kategooriatena emitendiga seotud olulisi riske ning piiratud hulga kategooriatena avalikkusele pakutavate väärtpaberitega seotud olulisi riske.
Riske kinnitatakse ELi kasvuemissiooniprospekti sisus.
V. Kasvustrateegia ja äritegevuse ülevaade
Emitendi äristrateegia, sealhulgas kasvupotentsiaali lühikirjeldus.
Emitendi põhitegevusalade kirjeldus, sealhulgas:
i)
müüdavate toodete ja/või osutatavate teenuste peamised kategooriad;
ii)
olulised uued tooted, teenused või tegevus;
iii)
peamised turud, kus emitent konkureerib.
VI. Organisatsiooniline struktuur
Kui emitent kuulub gruppi ja seda ei ole mujal ELi kasvuemissiooniprospektis käsitletud ning kui see on vajalik emitendi äritegevuse kui terviku mõistmiseks, tuleb esitada organisatsioonilise struktuuri skeem.
VII. Äriühingu üldjuhtimine
Esitada juht-, haldus- ja/või järelevalveorgani töökorra ja juhtimise lühikirjeldus.
Esitada järgmiste isikute nimed, tegevuskoha aadressid ja funktsioonid emitendis ning nende põhitegevus väljaspool emitenti, kui see on selle emitendi seisukohast oluline:
i)
haldus-, juht- ja/või järelevalveorganite liikmed;
ii)
piiramatu vastutusega osanikud aktsiakapitaliga usaldusühingu puhul.
VIII. Finantsteave
Majandusaasta finantsaruanne ja poolaasta vahearuanne, mis on avaldatud ELi kasvuemissiooniprospekti kinnitamisele eelneva 12kuulise ajavahemiku jooksul. Kui avaldatud on nii majandusaasta finantsaruanne kui ka poolaasta vahearuanne, tuleb esitada üksnes majandusaasta finantsaruanne, kui see on uuem kui poolaasta vahearuanne.
Majandusaasta finantsaruanne peab olema sõltumatult auditeeritud. Auditiaruanne tuleb koostada kooskõlas direktiiviga 2006/43/EÜ ning määrusega (EL) nr 537/2014.
Kui direktiivi 2006/43/EÜ ja määrust (EL) nr 537/2014 ei kohaldata, peab majandusaasta finantsaruanne olema auditeeritud või peab olema märgitud, kas see annab ELi kasvuemissiooniprospektis tõese ülevaate kooskõlas liikmesriigis kohaldatavate auditistandardite või nendega samaväärse standardiga. Vastasel juhul peab ELi kasvuemissiooniprospekt sisaldama järgmist teavet:
i)
sõnaselge märge selle kohta, milliseid auditistandardeid on kohaldatud;
ii)
selgitus kõigi oluliste rahvusvahelistest auditistandarditest kõrvalekaldumiste kohta.
Kui vannutatud audiitorid on keeldunud majandusaasta finantsaruannet käsitlevat auditiaruannet kinnitamast või kui aruanne sisaldab märkusi, arvamuste muudatusi, vastutuse välistamise klausleid või rõhutatud asjaolusid, tuleb näidata selle põhjus ning esitada need märkused, muudatused, vastutuse välistamise klauslid või rõhutatud asjaolud täies ulatuses.
Samuti tuleb kirjeldada grupi finantsseisundi olulisi muutusi, mis on toimunud alates viimase aruandlusperioodi lõpust, mille kohta on avaldatud kas auditeeritud finantsaruanne või vaheperioodi finantsteave, või esitada asjakohane eitav avaldus.
IX. Pakkumise või kauplemisele võtmise üksikasjad
Esitada müügihind, pakutavate väärtpaberite arv, emissiooni või pakkumise maht, ja pakkumise suhtes kohaldatavad tingimused. Kui kogus ei ole fikseeritud, märkida pakutavate väärtpaberite maksimaalne kogus (kui see on teada) ning kirjeldada pakkumise lõpliku koguse avalikkusele teatamise korda ja aega.
Esitada teave selle kohta, kus investorid võivad väärtpabereid märkida, pakkumisperioodi kestus, sealhulgas kõik selle võimalikud muudatused, ning taotlusprotsessi kirjeldus koos uute väärtpaberite emiteerimise kuupäevaga.
Nende üksuste nimi ja aadress, kes nõustuvad emissiooni tagama siduva kohustuse alusel, ning nende üksuste nimi ja aadress, kes nõustuvad väärtpabereid pakkuma ilma siduva kohustuseta või võimaluste piires (best efforts). Viide lepingute olulistele omadustele, sealhulgas kvootidele. Kui kogu emissioon ei ole tagatud, lisada märge tagamata osa kohta. Märge emissiooni tagamise komisjonitasu ja pakkumise komisjonitasu kogusumma kohta.
Kui see on kohaldatav, märkida VKEde kasvuturg või mitmepoolne kauplemissüsteem, kus väärtpaberid kauplemisele võetakse, ning kõige varasemad kuupäevad, mil väärtpaberid kauplemisele võetakse, kui need on teada.
Kui see on kohaldatav, üksikasjad üksuste kohta, millel on siduv kohustus tegutseda järelturul vahendajatena, tagades pakkumistega likviidsust, ja nende kohustuse põhitingimuste kirjeldus.
X. Oluline teave väärtpaberite kohta
Käesoleva jao eesmärk on esitada järgmine oluline teave väärtpaberite kohta:
i)
rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber (ISIN-kood);
ii)
väärtpaberitega seotud õigused, nende õiguste kasutamise kord ja võimalikud piirangud;
iii)
väärtpaberite pakkumishind, või kui hind ei ole teada, märkida maksimaalne hind või kirjeldada hinna kindlaksmääramise meetodit kooskõlas käesoleva määruse artikliga 17 ja hinna avalikustamise protsessi;
iv)
teave makstava intressi kohta või alusvara kirjeldus, sealhulgas alusvara ja määra sidumise viisi kirjeldus ning viide selle kohta, kust on võimalik saada teavet alusvara eelmiste perioodide ja tulevase tootluse ning volatiilsuse kohta;
v)
avalikkusele pakutavate või reguleeritud turul kauplemisele võetavate väärtpaberite liigi, klassi ja koguse kirjeldus;
vi)
hoiatus, et investori liikmesriigi ja emitendi asutamisriigi maksuõigus võib mõjutada väärtpaberitelt teenitavat tulu;
vii)
kui see on kohaldatav, teave aluseks olevate väärtpaberite kohta, ja kohaldataval juhul aluseks olevate väärtpaberite emitendi kohta.
XI. Pakkumise põhjused, tulu kasutamine ning kohaldataval juhul keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave
Esitada teave pakkumise põhjuste kohta, ja kui see on kohaldatav, hinnanguline netotulu iga peamise kavandatava kasutusviisi kaupa, esitatuna nende kasutusviiside tähtsuse järjekorras.
Kui emitent on teadlik sellest, et eeldatav tulu ei ole piisav kõigi kavandatud kasutusviiside rahastamiseks, tuleb avaldada muude vajalike rahaliste vahendite summa ja allikad. Üksikasjad tuleb esitada ka tulu kasutamise kohta, eelkõige juhul, kui tulu kasutatakse selleks, et soetada vara, välja arvatud tavapärase äritegevuse raames, rahastada teiste ettevõtete omandamist, mis on välja kuulutatud, või võlgadest vabaneda, neid vähendada või tagasi maksta.
Kui see on kohaldatav, keskkonna-, sotsiaal- ja juhtimisalane teave kooskõlas artikli 13 lõike 1 esimeses lõigus osutatud delegeeritud õigusaktis täpsustatud loeteluga, võttes arvesse artikli 13 lõike 1 teise lõigu punktis g sätestatud tingimusi.
XII. Huvikonfliktid
Esitada teave emissiooniga seotud huvide, sealhulgas huvikonfliktide kohta ning tuua välja seotud isikud ja huvi laad.
XIII. Dokumendid, millega on võimalik tutvuda
Avaldus selle kohta, et ELi kasvuemissiooniprospekti kehtivusajal võib tutvuda järgmiste dokumentidega, kui sellised dokumendid on olemas:
i)
emitendi kehtiv asutamisleping ja põhikiri;
ii)
kõik emitendi taotlusel ekspertide koostatud aruanded, kirjad ja muud dokumendid, hinnangud ja avaldused, mille mõni osa sisaldub või mille osale on viidatud ELi kasvuemissiooniprospektis.
Viide veebisaidile, kus dokumentidega tutvuda saab.
|
|
IX LISA TEAVE, MIS TULEB ESITADA ARTIKLI 1 LÕIKE 4 ESIMESE LÕIGU PUNKTIDES da JA db NING ARTIKLI 1 LÕIKE 5 ESIMESE LÕIGU PUNKTIS ba OSUTATUD DOKUMENDIS
|
IX LISA
TEAVE, MIS TULEB ESITADA ARTIKLI 1 LÕIKE 4 ESIMESE LÕIGU PUNKTIDES da JA db NING ARTIKLI 1 LÕIKE 5 ESIMESE LÕIGU PUNKTIS ba OSUTATUD DOKUMENDIS
I. Emitendi nimi (sealhulgas tema LEI), asutamisriik, link emitendi veebisaidile.
II. Dokumendi eest vastutavate isikute avaldus selle kohta, et dokumendis sisalduv teave on neile teadaolevalt tõene ja et dokumendis ei ole tehtud väljajätmisi, mis võivad selle tähendust mõjutada.
III. Päritoluliikmesriigi pädeva asutuse nimi vastavalt artiklile 20. Avaldus selle kohta, et dokument ei ole prospekt käesoleva määruse tähenduses ning päritoluliikmesriigi pädev asutus ei ole dokumenti kontrollinud ega kinnitanud.
IV. Avaldus aruandlus- ja avalikustamiskohustuste pideva täitmise kohta kauplemisele võtmise perioodil, sealhulgas direktiivi 2004/109/EÜ, kohaldataval juhul määruse (EL) nr 596/2014 ja delegeeritud määruse (EL) 2017/565 raames.
V. Märge selle kohta, kus on kättesaadav korraldatud teave, mille emitent on avaldanud jooksva avalikustamiskohustuse raames, ja kui see on asjakohane, kust on võimalik saada kõige uuem prospekt.
VI. Väärtpaberite avaliku pakkumise korral avaldus, et pakkumise ajal ei viivita emitent määruse (EL) nr 596/2014 kohase siseteabe avalikustamisega.
VII. Emissiooni põhjendus ja tulu kasutamine.
VIII. Emitendiga seotud riskitegurid.
IX. Väärtpaberite omadused (sealhulgas ISIN-kood).
X. Aktsiate puhul lahjendamine ja aktsiaosalus pärast emissiooni.
XI. Väärtpaberite avaliku pakkumise korral pakkumise tingimused.
XII. Kui see on asjakohane, reguleeritud turud või VKEde kasvuturud, kus väärtpaberid, mis on vahetatavad avalikkusele pakutavate või kauplemisele võetavate väärtpaberite vastu, on juba kauplemisele võetud.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
Lingitud teemad
|