9 Ondernemingswaarden en gedragscode

Het leidinggevend orgaan dient hoge ethische en professionele normen te ontwikkelen, vast te stellen, in acht te nemen en te bevorderen, rekening houdend met de specifieke behoeften en kenmerken van de beleggingsonderneming, en dient de uitvoering van dergelijke normen te waarborgen (door middel van een gedragscode of soortgelijk instrument). Het dient ook toe te zien op naleving van deze normen door het personeel. Het leidinggevend orgaan kan, indien van toepassing, de groepsbrede normen van de beleggingsonderneming of gemeenschappelijke normen die verenigingen of andere relevante organisaties hebben uitgebracht, vaststellen en ten uitvoer leggen.

Beleggingsondernemingen waarborgen dat er geen sprake is van discriminatie van personeelsleden op basis van geslacht, ras, huidskleur, etnische of sociale afkomst, genetische kenmerken, taal, godsdienst of levensovertuiging, politieke of andere overtuigingen, het behoren tot een nationale minderheid, eigendom, geboorte, invaliditeit, leeftijd of seksuele gerichtheid.

Het beleid van beleggingsondernemingen is genderneutraal. Dit betreft, maar is niet beperkt tot, het beleid ten aanzien van beloning, werving, loopbaanontwikkeling en opvolging, toegang tot opleiding en mogelijkheden om te solliciteren naar interne vacatures. Instellingen waarborgen gelijke kansen²⁰ voor alle personeelsleden ongeacht hun geslacht, ook ten aanzien van loopbaanperspectieven, en streven naar verbetering van de vertegenwoordiging van het geslacht dat ondervertegenwoordigd is in het leidinggevend orgaan en in de groep personeelsleden met leidinggevende verantwoordelijkheden zoals gedefinieerd in de Gedelegeerde Verordening van de Commissie (technische reguleringsnormen inzake geïdentificeerde personeelsleden). Beleggingsondernemingen monitoren de ontwikkelingen in de loonkloof tussen mannen en vrouwen. Wanneer beleggingsondernemingen vijftig personeelsleden of meer hebben²¹ , monitoren zij deze ontwikkelingen apart voor geïdentificeerde personeelsleden (met uitzondering van leden van het leidinggevend orgaan), leden van het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie, leden van het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie en andere personeelsleden. Beleggingsondernemingen hebben een beleid gericht op herintegratie van hun personeelsleden na moederschaps-, vaderschaps- of ouderschapsverlof²² .

²⁰ Zie ook Richtlijn 2006/54/EG van het Europees Parlement en de Raad van 5 juli 2006 betreffende de toepassing van het beginsel van gelijke kansen en gelijke behandeling van mannen en vrouwen in arbeid en beroep.

²¹ Zie ook de EBA-richtsnoeren betreffende een degelijk beloningsbeleid overeenkomstig Richtlijn (EU) 2019/2034.

²² Zie ook de EBA-richtsnoeren betreffende een degelijk beloningsbeleid overeenkomstig Richtlijn (EU) 2019/2034.

De ten uitvoer gelegde normen richten zich op het versterken van de solide governanceregelingen van de beleggingsonderneming en op het terugdringen van de risico’s waaraan de beleggingsonderneming is blootgesteld, met name operationele en reputatierisico’s, die een aanzienlijke ongunstige impact op de winstgevendheid en duurzaamheid van een beleggingsonderneming kunnen hebben als gevolg van boetes, proceskosten, door bevoegde autoriteiten opgelegde beperkingen, andere financiële en strafrechtelijke sancties, en het verlies aan merkwaarde en consumentenvertrouwen.

Het leidinggevend orgaan voert een helder en gedocumenteerd beleid ten aanzien van de wijze waarop aan deze normen dient te worden voldaan. Dit beleid dient:

• a. personeelsleden eraan te herinneren dat alle activiteiten van de beleggingsonderneming dienen te worden verricht overeenkomstig de toepasselijke wetgeving en de ondernemingswaarden van de beleggingsonderneming;
• b. risicobewustzijn te bevorderen door middel van een sterke risicocultuur overeenkomstig hoofdstuk 9 van deze richtsnoeren, waarin de verwachting van het leidinggevend orgaan tot uiting wordt gebracht dat activiteiten de vastgestelde risicobereidheid en door de beleggingsonderneming vastgestelde limieten en de respectieve verantwoordelijkheden van personeelsleden niet zullen overschrijden;
• c. beginselen uiteen te zetten aangaande en voorbeelden te verstrekken van toelaatbaar en ontoelaatbaar gedrag, met name in verband met de opgave van onjuiste financiële gegevens en financieel wangedrag, economische en financiële misdrijven waaronder, maar niet beperkt tot, fraude, witwassen van geld en terrorismefinanciering, anti-trustpraktijken, financiële sancties, omkoping en corruptie, marktmanipulatie, misleidende verkopen en andere schendingen van wetgeving inzake consumentenbescherming, en fiscale misdrijven, hetzij rechtstreeks hetzij onrechtstreeks gepleegd, zoals door middel van onrechtmatige of verboden dividendarbitrageregelingen;
• d. aan te geven dat van personeelsleden niet alleen wordt verwacht dat zij de wettelijke en regelgevingsvereisten en het interne beleid naleven, maar ook dat zij zich eerlijk en integer gedragen en hun taken uitvoeren met de nodige bekwaamheid, zorgvuldigheid en toewijding; en
• e. ervoor te zorgen dat personeelsleden zich bewust zijn van de potentiële interne en externe disciplinaire maatregelen, gerechtelijke procedures en sancties die kunnen volgen op wangedrag en onaanvaardbaar gedrag.

Beleggingsondernemingen controleren de naleving van dergelijke normen en zorgen voor bewustzijn bij personeelsleden, bijv. door het verstrekken van opleiding. Beleggingsondernemingen stellen vast welke functie verantwoordelijk is voor het toezicht op naleving van de gedragscode of een soortgelijk instrument en voor het beoordelen van schendingen daarvan, en stellen een procedure vast voor het omgaan met niet-nalevingskwesties. De resultaten worden periodiek gerapporteerd aan het leidinggevend orgaan.