56. Een sterke risicocultuur dient het volgende te omvatten, zonder daartoe beperkt te zijn: a. …

Een sterke risicocultuur dient het volgende te omvatten, zonder daartoe beperkt te zijn:

• a. Toon aan de top: het leidinggevend orgaan is verantwoordelijk voor het vaststellen en communiceren van de kernwaarden en verwachtingen van de uitgever van ART’s. De leden dienen deze waarden in hun gedrag tot uiting te brengen. Het leidinggevend orgaan dient bij te dragen aan de interne communicatie van kernwaarden en verwachtingen naar het personeel. Personeelsleden dienen in overeenstemming met alle toepasselijke wet- en regelgeving te handelen en direct melding te doen van waargenomen niet-naleving binnen of buiten de instelling (bijv. aan de bevoegde autoriteit middels een klokkenluidersprocedure).
• b. Verantwoording: relevante personeelsleden op alle niveaus dienen de kernwaarden van de uitgever van ART’s en, voor zover noodzakelijk voor hun functie, zijn risicotolerantie en risicobereidheid te kennen en te begrijpen. Zij dienen in staat te zijn om hun functies uit te oefenen en dienen zich ervan bewust te zijn dat ze verantwoording moeten afleggen voor hun acties ten aanzien van het risicogedrag van de uitgever van ART’s.
• c. Doeltreffende communicatie en kritiek: een goede risicocultuur dient een klimaat van open communicatie en het daadwerkelijk ter discussie stellen van zaken waarin besluitvormingsprocessen de aanzet vormen tot een brede reeks standpunten, te bevorderen, de gelegenheid te bieden bestaande praktijken te toetsen, een constructieve kritische houding onder het personeel aan te wakkeren, en een open en constructieve betrokkenheid in de hele organisatie te bevorderen.
• d. Prikkels: passende prikkels dienen een sleutelrol te spelen bij het afstemmen van het risicogedrag op het risicoprofiel van de uitgever van ART’s en zijn langetermijnbelangen, met name voor uitgevers van significante ART’s.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/