376. Oceniając wpływ wstrząsów na potrzeby instytucji w zakresie płynności, właściwe organy powinny …

Oceniając wpływ wstrząsów na potrzeby instytucji w zakresie płynności, właściwe organy powinny uwzględniać wszystkie istotne źródła ryzyka płynności zagrażającego instytucji, w szczególności:

• a. ewentualność, że dowolne z mających zastosowanie wymogów regulacyjnych UE może nie zapewnić dostatecznej identyfikacji potrzeb w zakresie płynności instytucji w razie ziszczenia się scenariusza warunków skrajnych użytego dla danego wymogu, w tym gdy terminy zapadalności są krótsze niż 30 dni;
• b. ryzyka dotyczące kontrahentów hurtowych z tytułu pozycji bilansowych i koncentracji finansowania. Właściwe organy powinny mieć na uwadze zmienność finansowania zapewnianego przez kontrahentów należących do najważniejszych obsługiwanych sektorów oraz potencjalne ryzyko zarażenia. W związku z tym szczególną uwagę należy zwrócić na finansowanie pozyskiwane za pośrednictwem nowych linii biznesowych i kanałów dystrybucji, a także od klientów prowadzących działalność o podwyższonym poziomie ryzyka (emitentów kryptoaktywów i dostawców usług w zakresie kryptoaktywów);
• c. ryzyka z tytułu warunkowych przepływów pieniężnych/pozycji pozabilansowych (np. linii kredytowych, depozytów zabezpieczających) i działań (np. wspierania płynności nieskonsolidowanych spółek celowych na poziomie wykraczającym poza zobowiązania umowne);
• d. wpływy i wypływy w ujęciu brutto i netto: w przypadku występowania bardzo dużych wpływów i wypływów, właściwe organy powinny zwracać szczególną uwagę na ryzyko, na jakie narażona jest instytucja w przypadku nieotrzymania wpływów w przewidywanym terminie, nawet jeżeli ryzyko wypływów netto jest ograniczone;
• e. ryzyka dotyczące kontrahentów detalicznych, w tym koncentracja źródeł finansowania. W tym celu właściwe organy powinny stosować metodykę przypisywania (klasyfikacji) depozytów detalicznych do różnych koszyków ryzyka, zgodnie z art. 24 i 25 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61;
• f. ryzyko, że nadmierne ryzyka średnio- do długoterminowego profilu finansowania niekorzystnie wpłyną na zachowanie kontrahentów istotne z perspektywy krótkoterminowego poziomu płynności;
• g. ryzyko powstające w kontekście depozytów powierniczych⁴⁵ .

⁴⁵ Najlepsze praktyki są dostępne w sprawozdaniu EUNB: Monitorowanie wdrażania wskaźnika pokrycia wypływów netto w UE – drugie sprawozdanie (EBA/REP/2021/07).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 24 Wypływy z tytułu stabilnych depozytów detalicznych
• Artykuł 25 Wypływy z tytułu innych depozytów detalicznych

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.