376. Ao avaliarem o impacto dos choques nas necessidades de liquidez da instituição, as autoridades …

Ao avaliarem o impacto dos choques nas necessidades de liquidez da instituição, as autoridades competentes devem ter em consideração todas as fontes significativas de risco para a liquidez da instituição, em especial:

• a. a possibilidade de um requisito regulamentar da UE aplicável não identificar devidamente as necessidades de liquidez da instituição, devido ao tipo de cenário de esforço utilizado para o requisito, incluindo sempre que os vencimentos sejam inferiores a 30 dias;
• b. os riscos associados a contrapartes grossistas, decorrentes de elementos patrimoniais e concentrações de financiamento. As autoridades competentes devem ter em conta a volatilidade do financiamento fornecido pelas contrapartes que pertencem todas aos setores mais materiais servidos e os potenciais riscos de contágio. A este respeito, deve ser dada especial atenção ao financiamento obtido através de novos segmentos de atividade e canais de distribuição, bem como por parte de clientes que exerçam atividades com um nível de risco acrescido (emitentes de criptoativos e prestadores de serviços relacionados com criptoativos);
• c. os riscos decorrentes de fluxos de caixa/elementos extrapatrimoniais contingentes (nomeadamente, linhas de crédito, ajustamentos de margem) e atividades (por exemplo, apoio, sob a forma de liquidez, a veículos de investimento específico não consolidados para além das suas obrigações contratuais);
• d. os fluxos de entrada e de saída, tanto numa base bruta, como numa base líquida; se os fluxos de entrada e de saída forem muito elevados, as autoridades competentes devem prestar especial atenção aos riscos incorridos pela instituição caso os fluxos de entrada não sejam recebidos na data prevista, mesmo quando o risco de fluxo de saída líquido for limitado;
• e. os riscos decorrentes das contrapartes retalhistas, incluindo concentrações de financiamento. Para este efeito, as autoridades competentes devem aplicar a metodologia de classificação dos depósitos de retalho em diferentes escalões de risco, nos termos dos artigos 24.º e 25.º do Regulamento Delegado (UE) 2015/61 da Comissão;
• f. o risco de os riscos excessivos do perfil de financiamento a médio-longo prazo afetarem negativamente o comportamento das contrapartes pertinentes para a posição de liquidez a curto prazo;
• g. o risco decorrente dos depósitos fiduciários⁴⁵ .

⁴⁵ As melhores práticas estão disponíveis no relatório da EBA: Monitoring of liquidity coverage ratio implementation in the EU – Second report [Monitorização do rácio de cobertura da liquidez na UE] (EBA/REP/2021/07).

1. Visão geral

1.1 Referências

• Artigo 24.o Saídas decorrentes correspondentes a depósitos de retalho estáveis
• Artigo 25.o Saídas correspondentes a outros depósitos de retalho

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

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