376. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til alle væsentlige kilder til likviditetsrisiko for …

De kompetente myndigheder bør tage hensyn til alle væsentlige kilder til likviditetsrisiko for instituttet, når de undersøger, hvordan et chok påvirker instituttets likviditetsbehov, herunder navnlig:

• a. muligheden for, at et gældende EU - lovkrav ikke identificerer instituttets likviditetsbehov i tilstrækkeligt omfang i den type stressscenario, der benyttes for kravet, bl.a. når løbetiden er på under 30 dage
• b. risici i forbindelse med engrosmodparter vedrørende poster på balancen og finansieringskoncentrationer. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til volatiliteten af den finansiering, der ydes af modparter, som alle tilhører de vigtigste sektorer, der ser viceres, og potentielle afsmitningsrisici. I denne henseende bør der lægges særlig vægt på midler, der indsamles gennem nye forretningsområder og distributionskanaler, samt fra kunder, der driver aktiviteter med et forhøjet risikoniveau (udstedere og tjenesteudbydere, der arbejder med kryptoaktiver )
• c. risici i forbindelse med betingede betalingsstrømme/ikkebalanceførte poster (f.eks. kreditlinjer eller "margin calls") og aktiviteter (f.eks. likviditetsstøtte til ukonsoliderede til formålet oprettede selskaber ud over de kontraktlige forpligtelser
• d. ind- og udgående betalingsstrømme såvel brutto som netto: ved meget store ind - og udgående betalingsstrømme bør de kompetente myndigheder fokusere på den risiko, som instituttet udsættes for, når indgående betalingsstrømme ikke modtages til tiden, selv om risikoen i forbindelse med udgående nettobetalingsstrømme er begrænset
• e. risici i forbindelse med detailmodparter, herunder finansieringskoncentrationer. De kompetente myndigheder bør til dette formål anvende metoden til klassificering af detailindskud i forskellige risikokategorier i medfør af artikel 24 og 25 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/61
• f. risikoen for, at overdrevne risici i finansieringsprofilen på mellemlang til lang sigt vil indvirke negativt på modparternes adfærd i forhold til den kortsigtede likviditetsposition
• g. risiko i forbindelse med betroede indskud⁴⁵ .

⁴⁵ Bedste praksis findes i EBA's rapport: Monitoring of liquidity coverage ratio implementation in the EU – Second report (EBA/REP/2021/07).

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 24 Udgående pengestrømme fra stabile detailindskud
• Artikel 25 Udgående pengestrømme fra andre detailindskud

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.