376. La evaluarea impactului șocurilor asupra necesarului de lichiditate al instituției …

La evaluarea impactului șocurilor asupra necesarului de lichiditate al instituției, autoritățile competente trebuie să țină cont de toate sursele semnificative de risc de lichiditate pentru instituție, în special:

• a. posibilitatea ca cerințele de reglementare aplicabile la nivelul UE să nu identifice în mod adecvat necesarul de lichiditate al instituției în eventualitatea unui tip de scenariu de criză utilizat pentru cerința respectivă, inclusiv în cazul în care scadențele sunt mai mici de 30 de zile;
• b. riscurile asociate contrapărților de tip corporativ în legătură cu elementele bilanțiere și concentrările de fonduri. Autoritățile competente trebuie să aibă în vedere volatilitatea finanțării furnizate de contrapărțile care aparțin toate sectoarelor celor mai semnificative deservite și potențialele riscuri de contagiune. În acest sens, trebuie acordată o atenție deosebită finanțării colectate prin intermediul unor noi linii de activitate și canale de distribuție, precum și de la clienții care desfășoară activități care prezintă un nivel crescut de risc (emitenți de criptoactive și furnizori de servicii);
• c. riscurile asociate fluxurilor de numerar/elementelor extrabilanțiere contingente (de exemplu, linii de credit, apeluri în marjă) și activități (de exemplu, suport de lichiditate pentru vehicule investiționale speciale în afara obligațiilor contractuale);
• d. intrări și ieșiri brute și nete: în cazul în care există niveluri foarte mari de intrări și ieșiri, autoritățile competente trebuie să acorde o atenție deosebită riscului la care este expusă instituția atunci când nu se primesc intrări conform așteptărilor, chiar și atunci când riscul de ieșiri nete este redus;
• e. riscurile asociate contrapărților clienți individuali, inclusiv concentrările de fonduri. În acest sens, în vederea raportării lichidității, autoritățile competente trebuie să recurgă la metodologia privind clasificarea depozitelor pentru clienți individuali în diferite tranșe de risc, conform articolelor 24 și 25 din Regulamentul (UE) nr. 61/2015;
• f. riscul ca riscurile excesive din profilul de finanțare pe termen mediu și lung să afecteze negativ comportamentul contrapărților relevante pentru poziția de lichiditate pe termen scurt;
• g. riscul care apare în contextul depozitelor fiduciare⁴⁵ .

⁴⁵ Cele mai bune practici sunt disponibile în raportul ABE: Monitorizarea punerii în aplicare a indicatorului de acoperire a necesarului de lichiditate în UE – Al doilea raport (EBA/REP/2021/07).

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Articolul 24 Ieșiri aferente depozitelor retail stabile
• Articolul 25 Ieșiri aferente altor depozite retail

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.